שאלות נוספות
לכל השאלות ←בחירת קרן השתלמות צריכה להתבסס על שלושה פרמטרים מרכזיים: דמי ניהול (כמה אתם משלמים, גם מההפקדה וגם מהצבירה), ביצועים (מהן תשואות קרן ההשתלמות לאורך זמן, לפחות 3-5 שנים), ומסלול השקעה (לוודא שרמת הסיכון, למשל מניות או אג"ח, תואמת את המטרות שלכם).
הדרך הקלה ביותר לשקלל נתונים אלו היא בעזרת כלי השוואה אובייקטיבי. אנו ממליצים לבדוק את עמוד השוואת קרנות השתלמות שלנו כדי לראות את כל הנתונים במקום אחד.
לא, אין שום שינוי. המעסיק ממשיך להפקיד את חלקו לקרן ההשתלמות שלכם כרגיל, בדיוק באותם שיעורים, גם לאחר שהקרן הפכה לנזילה (עברו 6 שנים). הנזילות היא זכות שלכם (למשוך את הכסף), אך היא אינה משפיעה כלל על חובת ההפקדה השוטפת של המעסיק.
ההבדל המרכזי הוא במטרת החיסכון ובנזילות. קרן השתלמות היא מוצר חיסכון לטווח בינוני, המאפשר משיכת כספים פטורים ממס לאחר 6 שנים. לעומת זאת, קופת גמל (במתכונתה הנוכחית) היא מוצר חיסכון לטווח ארוך (פנסיוני), והכספים מיועדים לקצבה בגיל פרישה. משיכה מוקדמת מקופת גמל כרוכה בקנס מס כבד, בעוד שבקרן השתלמות זהו המסלול המקובל.
תהליך ההפקדה לעצמאים הוא גמיש ופשוט. לאחר שפתחתם קרן השתלמות במעמד "עצמאי", אתם יכולים להפקיד אליה כספים באחת משתי דרכים עיקריות: הפקדה שוטפת באמצעות הוראת קבע חודשית, או הפקדה חד-פעמית (בדרך כלל בסוף שנת המס) באמצעות העברה בנקאית. שתי הדרכים מקנות את אותן הטבות מס, כל עוד ההפקדה בוצעה עד תום שנת המס הרלוונטית.
משיכת כספים מקרן השתלמות לפני תום 6 שנות ותק (אם היא אינה נזילה) נקראת "משיכה שלא כדין" והיא אינה מומלצת כלל. משיכה כזו כרוכה ב"קנס" חמור: תשלום מס הכנסה בשיעור המס השולי שלכם (שיכול להגיע ל-47% ומעלה) על כל הסכום שנמשך (גם על ההפקדות וגם על הרווחים), ובנוסף אובדן הפטור העתידי ממס רווחי הון. במקום למשוך את הכסף, אפשרות עדיפה בהרבה היא לבדוק זכאות להלוואה מקרן ההשתלמות.
