האם יש פיקוח של משרד האוצר על פוליסת החיסכון?

לא, וזו נקודה חשובה. פוליסת חיסכון היא מוצר חיסכון והשקעה טהור; היא אינה כוללת רכיב של ביטוח חיים (ריסק) כפי שקיים במוצרים כמו ביטוח מנהלים. מי שמחפש ביטוח חיים עם חיסכון מתכוון בדרך כלל לביטוח מנהלים: ביטוח חיים עם מרכיב חיסכון פנסיוני, שבו חלק מההפקדות מופנה לחיסכון וחלק לכיסוי ביטוחי. בפוליסת חיסכון, לעומת זאת, המטרה היא צבירת הון בלבד, ולא הגנה ביטוחית. חלק מהחברות מאפשרות להוסיף רכיב ביטוחי נפרד בעת ההצטרפות, אך זו תוספת אופציונלית ולא ברירת המחדל של המוצר. במקרה פטירה, הכסף שנצבר בפוליסה משולם למוטבים או ליורשים, אבל זה החיסכון עצמו ולא סכום ביטוח נוסף.

כן, ישנה תקרה לניצול פטור ממס רווחי הון לפנסיונרים או גמלאים בזכות סעיף 125 ד. התקרה אכן משתנה מדי שנה באחוזים בודדים ושונה בין אדם זכאי יחיד לבין זוג נשוי שבו שניהם זכאים. בשנת 2026, תקרת הפטור עומדת על 18,360 שקל.

היתרונות המרכזיים של פוליסת חיסכון בחברת ביטוח הם שילוב של מספר גורמים: נזילות מוחלטת (משיכה בכל עת), עלויות שקופות (לרוב רק דמי ניהול מהצבירה, עד 2% בשנה לכל היותר לפי התקנות, ללא עמלות קנייה/מכירה), דחיית מס (תשלום מס רק בפדיון, גם כשעוברים בין מסלולים), ומסלולי השקעה מגוונים המנוהלים על ידי גוף מקצועי. יתרון משמעותי נוסף הוא האפשרות להטבת מס (סעיף 125ד') למי שנולד לפני 2.1.1948.

הפטור אינו מתרחש אוטומטי ומצריך מאיתנו מספר פעולות יזומות. מדי שנה יש להגיש בקשה לחברת הביטוח בה מתנהלת פוליסת החיסכון לבצע מכירה רעיונית לטובת סעיף 125 ד בגובה הפטור המיועד. מכירה רעיונית למעשה תייצר עבורנו אירוע מס יזום באותה שנת מס נוכחית לבחירתנו. לאחר זאת, יש לגשת לפקיד שומה במס הכנסה ולהגיש מסמך נוסף לפיו אתם זכאים להחזר לפי סעיף 125 ד. זהו הליך מעט סבוך בירוקרטית אך מכיוון שהדרישה לזכאות הינה שנת לידה בלבד, הדרך שלכם לפטור סלולה ובטוחה.

כן, בהחלט. פוליסת חיסכון היא פתרון מצוין לחיסכון ארוך טווח עבור ילדים או נכדים. הורים, או סבים שמחפשים חיסכון לנכדים, יכולים לפתוח פוליסה על שמם (כשהילד הוא המוטב) ולהפקיד אליה כספים באופן שוטף או חד-פעמי. היתרונות של פוליסת חיסכון לילדים הם ניהול השקעות מקצועי במסלולים מותאמים (למשל, מסלול מנייתי, שמתאים לחיסכון לטווח ארוך לילדים), גמישות מלאה בהפקדות ונזילות מוחלטת של הכסף בכל עת, ללא קנסות יציאה. מעבר בין מסלולי השקעה בתוך הפוליסה לא מחייב תשלום מס, ומס רווחי הון בשיעור 25% על הרווח הריאלי נגבה רק כשמושכים את הכסף.