שאלות נוספות
לכל השאלות ←ההבדל בין קופת גמל לקרן השתלמות הוא במטרת החיסכון. שני המוצרים הם מוצרי חיסכון, אך מטרתם שונה. קופת גמל מיועדת בעיקר לחיסכון ארוך טווח לגיל פרישה (פנסיה), והטבות המס שלה קשורות לגיל זה. לעומת זאת, קרן השתלמות מיועדת לחיסכון לטווח בינוני (נזילה לאחר 6 שנים) ומהווה הטבה לשכירים ועצמאים, ולא חיסכון חובה. ומה ההבדל בין קרן השתלמות לקופת גמל להשקעה? שתיהן נזילות, אבל קרן השתלמות פטורה ממס רווחי הון עד תקרת ההפקדה המוטבת, ובגמל להשקעה משלמים 25% מס על הרווח הריאלי במשיכה חד-פעמית (מגיל 60, משיכה כקצבה פטורה ממס).
זו השאלה הנפוצה ביותר, אך אין לה תשובה אחת, כיוון שיש משתנים רבים כמו ותק הקופה ומסלול ההשקעה. קופה במסלול מנייתי תשיג לרוב רווח גבוה יותר מקופה במסלול אג"ח בטווח הארוך. לכן, חשוב להשוות קופות בעלות מכנה משותף (כמו מסלול סיכון זהה) לאורך זמן. תוכלו לבצע השוואה כזו בעמוד תשואות קופות גמל שלנו.
הטבות המס של תיקון 190 עוברות גם למוטבים (היורשים) במקרה פטירה, אך המיסוי תלוי בגיל הנפטר. אם העמית נפטר לפני גיל 75, המוטבים יקבלו את הכסף בפטור מלא ממס רווחי הון. אם העמית נפטר אחרי גיל 75, המוטבים ייהנו מהטבת המס המקורית וישלמו מס מופחת של 15% נומינלי על הרווחים. מה מקבלים המוטבים בפועל ומתי משלמים מס, מוסבר במדריך תיקון 190 – כספי נפטר.
קופת גמל מומלצת לתיקון 190 היא קופה שמשלבת תשואות טובות לאורך שנים, מסלול השקעה שמתאים לכם ודמי ניהול נמוכים. מכיוון שהכסף בתיקון 190 נשאר בדרך כלל בקופה שנים רבות, הפרמטר החשוב ביותר הוא בחירת גוף עם מוניטין של תשואות עודפות לטווח ארוך: השוו את התשואה המצטברת של אותו מסלול על פני 3 ו-5 שנים, ולא רק את התשואה בשנה האחרונה. בנוסף, חשוב לבחור מסלול השקעה שמתאים לאופי ולרמת הסיכון שלכם (למשל, מנייתי, מחקה מדד או סולידי). גם אחרי גיל 60 אפשר לבחור מסלול עם יותר מניות, אם לא תזדקקו לכסף בשנים הקרובות. דמי הניהול הם פרמטר חשוב, אך לא תמיד הגוף הזול ביותר הוא גם המוביל בתשואות. לכן כדאי להשוות את התשואה בניכוי דמי הניהול שתשלמו בפועל, ולזכור שאת דמי הניהול אפשר בדרך כלל להוריד במשא ומתן עם החברה המנהלת, במיוחד כשמפקידים סכום גדול. תוכלו לבחון את כל הגופים ומסלולי ההשקעה בעמוד השוואת קופות גמל.
אין צורך בקופה מיוחדת: קופת גמל לתיקון 190 היא קופת גמל רגילה שמפקידים אליה במעמד עצמאי, ולכן אפשר לבחור כל חברה מנהלת וכל מסלול שהיא מציעה. מי שרוצה לבחור בעצמו את ניירות הערך יכול לשקול קופת גמל בניהול אישי (IRA), שבה משלמים גם עמלות קנייה ומכירה.
אופן ניהול ההשקעות דומה, אך ההבדל המרכזי הוא במיסוי ובנזילות. קופת גמל היא מוצר פנסיוני: על הרווחים בקופה לא משלמים מס בזמן החיסכון, והקצבה החודשית בפרישה מקבלת פטור חלקי ממס הכנסה. במשיכה מוקדמת משלמים מס של 35%. לעומת זאת, רווחים בתיק השקעות חייבים במס רווחי הון של 25% על הרווח הריאלי, אך הכסף נזיל לחלוטין ומאפשר קיזוז הפסדים.
