שאלות נוספות
לכל השאלות ←ברוב המקרים, קרן פנסיה נחשבת למוצר העדיף לחיסכון פנסיוני שוטף. זאת בזכות שני יתרונות מרכזיים: היא כוללת כיסויים ביטוחיים (נכות ושארים) כברירת מחדל, ודמי הניהול במסלולי ברירת המחדל שלה לרוב נמוכים יותר. עם זאת, ישנם מקרים חריגים בהם קופת גמל עדיפה, למשל כשמדובר בהפקדת כספים נזילים דרך תיקון 190 או בניהול אישי (IRA). ואם השאלה היא קרן פנסיה או גמל להשקעה: זו לא בחירה של אחד מהשניים. קרן הפנסיה היא החיסכון הפנסיוני מהמשכורת, וגמל להשקעה מתאים לכסף פנוי נוסף.
דמי הניהול בתיקון 190, כלומר בקופה המיועדת לתיקון 190, זהים לאלו של קופת גמל "רגילה". הם נקבעים לרוב לפי גובה ההפקדה וסך הנכסים, ואפשר לנהל עליהם משא ומתן. בפועל, דמי ניהול מקובלים בקופות גמל נעים סביב 0.5% בשנה מהצבירה, והתקרה החוקית היא 1.05% מהצבירה ו-4% מההפקדות. לפני ההפקדה, מומלץ תמיד להשוות הצעות ולבחון את העלות מול התועלת. תוכלו לבחון את הגופים השונים בעמוד השוואת קופות גמל.
לא. אין צורך לפתוח קופת גמל "מיוחדת". תיקון 190 הוא מסלול מיסוי שחל על קופת גמל "רגילה", כשהכסף מופקד בה כעמית עצמאי. ההטבה מתייחסת רק לאופן ולתנאי המשיכה של הכספים (הונית או קצבתית), ולא לסוג הקופה עצמה.
מה שמכונה "קופת גמל תיקון 190" הוא אפוא קופת גמל רגילה, שבוחרים לפי דמי ניהול, מסלול השקעה ותשואות לאורך זמן. כדי להפקיד לתיקון 190 צריך להיות בן 60 לפחות ולקבל קצבה חודשית בגובה הקצבה המזערית (5,306 ₪ בחודש) לפחות. בעת המשיכה אפשר לקבל את הכסף כקצבה חודשית פטורה ממס, או למשוך אותו בסכום חד-פעמי ולשלם מס של 15% בלבד על הרווח הנומינלי.
הפקדות יזומות לקופת גמל מזכות את אותו חוסך בהטבות מס הכנסה. כך על מנת שלא ייווצר מצב של כפל הטבות מס, מגדיר מס הכנסה תקרה להטבת המס כ-34,000 ₪ (מתעדכן מדי שנה).
אחרת יוכל כל אדם להפקיד סכום בלתי מוגבל לתיקון 190, לקבל נקודות זיכוי במס הכנסה ולמשוך חזרה את כספו.
יחד עם זאת, ניתן לפנות לפקיד שומה ו"לוותר" על הטבת המס של אותה הפקדה וכך למשוך את הסכום הנ"ל יחד עם שאר הכספים שנצברו בקופה.
התשובה תלויה בוותק הפוליסה. פוליסות ביטוח מנהלים ישנות (שנפתחו לפני 2013) נחשבות לרוב עדיפות, כיוון שיש להן "מקדם קצבה" מובטח ונמוך. במוצרים החדשים (שנפתחו אחרי 2013), היתרון הזה כבר לא קיים, והפערים בין קופת גמל לביטוח מנהלים חדש הצטמצמו משמעותית, כשלרוב דמי הניהול בקופת הגמל יהיו אטרקטיביים יותר.
