משיכה שלא כדין מקופת גמל: הטעות שתעלה לכם 35% מהחיסכון

זו שאלה מצוינת, והתשובה לה פשוטה יותר ממה שנדמה. המדינה לא רואה בזה "עונש", אלא מנגנון הגנה. תחשבו על החיסכון הפנסיוני שלכם כמו על עץ שאתם שותלים היום כדי ליהנות מהצל ומהפירות שלו בעוד 30 או 40 שנה. המדינה, באמצעות הטבות מס משמעותיות לאורך כל הדרך, עוזרת לכם להשקות ולדשן את העץ הזה.

כשאתם מושכים את הכסף לפני הזמן, אתם בעצם כורתים את העץ באמצע הצמיחה שלו. לא רק שלא יהיו לכם פירות בעתיד, אלא שהמדינה אומרת: "רגע, נתתי לכם את כל ההטבות האלה כדי שתהיה לכם פנסיה מכובדת. אם אתם מוותרים על המטרה הזו, ההטבות מתבטלות". המס הגבוה הוא הדרך של המדינה לקחת בחזרה את הטבת המס שניתנה מראש.

המושג "משיכה שלא כדין" מתייחס למצב שבו אתם מושכים כספים מהחיסכון הפנסיוני לפני שהתקיימו התנאים שנקבעו בחוק (כמו הגעה לגיל פרישה, למשל). שיעור המס משתנה בין רכיבי החיסכון השונים:

קנס על משיכת כספי תגמולים (35%)

זהו המקרה הנפוץ ביותר. כל הכספים שהפקדתם (אתם והמעסיק) לרכיב התגמולים בקופת הגמל, בקרן הפנסיה או בביטוח המנהלים מאז שנת 2008, חייבים במס של 35% בעת משיכה מוקדמת. זהו שיעור מס קבוע, גם אם ההכנסה שלכם נמוכה. לדוגמה, אם צברתם 100,000 ש"ח ומשכתם אותם, תישארו עם 65,000 ש"ח בלבד. 35,000 ש"ח פשוט יתאדו.

ומה לגבי כספי הפיצויים?

כאן המצב מעט מורכב יותר. משיכת כספי פיצויים בעת עזיבת עבודה פטורה ממס עד לתקרה מסוימת (כ-13,750 ₪ לכל שנת עבודה, נכון ל-2024). כל סכום מעבר לתקרה הזו יחויב במס לפי מדרגת המס השולית שלכם, שיכולה להגיע גם ל-47%. משיכת פיצויים פוגעת לא רק בכסף שתקבלו, אלא גם בזכויות סוציאליות אחרות.

לפני שאתם אפילו ממלאים את הטופס הראשון, קחו רגע נשימה ושאלו את עצמכם בכנות:

1. האם באמת מיציתי את כל האפשרויות האחרות? האם בדקתם אפשרות לקחת הלוואה מקופת הגמל עצמה בתנאים אטרקטיביים? האם דיברתם עם הבנק? האם יש נכס אחר שניתן לממש? משיכה שלא כדין היא הפתרון הגרוע והיקר ביותר.
2. האם אני מבין את הפגיעה העתידית בפנסיה שלי? אותם 35,000 ש"ח מהדוגמה הקודמת לא היו סתם נשארים בקופה. הם היו ממשיכים לצבור ריבית דריבית לאורך שנים. משיכה היום יכולה בקלות להפוך לפגיעה של מאות אלפי שקלים בקצבת הפנסיה העתידית שלכם. כדי להבין את גודל הפוטנציאל, כדאי להעיף מבט בעמוד השוואת קופות גמל ולראות איך הכסף שלכם יכול לעבוד.
3. האם בדקתי אם אני זכאי לפטור? ישנם מצבים ספציפיים שבהם החוק מאפשר למשוך כספים ללא מס. שווה לבדוק אם אתם עומדים באחד מהם.

החוק מכיר בכך שלפעמים החיים מציבים אותנו במצבים קשים וקיצוניים. במקרים כאלה, ניתן לפנות לפקיד שומה במס הכנסה ולבקש פטור ממס על המשיכה. המקרים הנפוצים הם:

• הוצאות רפואיות גבוהות (שאינן מכוסות על ידי ביטוח).
• קביעת נכות של 75% ומעלה (לחוסך או לקרוב משפחה).
• מצב של הכנסות נמוכות (מתחת לשכר המינימום) למשך תקופה.

חשוב להדגיש: פקיד השומה לא מחויב לאשר את הבקשה, אבל אם אתם נמצאים במצב כזה, אין סיבה שלא לנסות.

אנחנו ב-lirot.co.il מאמינים שהידע הפיננסי שאתם רוכשים היום הוא מה שיבטיח את השקט הנפשי שלכם מחר. משיכת כספים פנסיוניים לפני הזמן היא צעד דרמטי עם השלכות כבדות משקל. זהו פתרון חירום יקר, שצריך להיות האפשרות האחרונה ברשימה, הרבה אחרי הלוואות, צמצום הוצאות או כל פתרון יצירתי אחר. שמרו על העץ הפנסיוני שלכם, הוא ישמור עליכם כשתצטרכו אותו באמת.