שאלות נוספות
לכל השאלות ←כן, שינוי ההפקדה החודשית בפוליסת חיסכון אפשרי בכל עת, והגמישות מוחלטת. פוליסת חיסכון מנוהלת לרוב באמצעות הוראת קבע בנקאית, ואתם יכולים לשנות את הסכום החודשי, להגדיל, להקטין ואף לעצור אותה לחלוטין בכל רגע נתון, ללא כל עמלה או קנס. ניתן גם להוסיף הפקדות חד-פעמיות במקביל להוראת הקבע, בהתאם ליכולתכם.
לא. סעיף 125ד לא חל על תיק השקעות, וזו נקודה קריטית: לשון החוק קובעת שהפטור לפי סעיף 125ד' ניתן רק על רווחים המסווגים כ"ריבית". רווחים מתיק השקעות מסווגים כ"רווח הון" ולכן אינם זכאים להטבה.
פוליסת חיסכון היא הפתרון, כיוון שהרווחים בה מסווגים כ"ריבית", למרות שהיא מושקעת בשוק ההון. כדי ליהנות מההטבה, יש להעביר את הכספים הרלוונטיים מתיק ההשקעות לפוליסת חיסכון. שימו לב שמכירת ניירות הערך בתיק לצורך המעבר היא אירוע מס, ולכן כדאי לחשב מראש את המס על הרווחים שנצברו בתיק.
מתכננים משיכה? כשמשווים מס במשיכה מפוליסת חיסכון מול גמל להשקעה, במשיכה חד-פעמית אין הבדל: בשני המוצרים משלמים 25% מס על הרווח הריאלי, כלומר על הרווח שמעבר לעליית המדד. הגוף המנהל מנכה את המס במקור, ואתם מקבלים את הסכום נטו. ההבדלים מופיעים כשמושכים כקצבה, וכשמדובר בבני הגיל השלישי.
מס במשיכה מפוליסת חיסכון מול גמל להשקעה בטבלה
גמל להשקעהפוליסת חיסכוןמשיכה חד-פעמית, בכל גיל25% מהרווח הריאלי25% מהרווח הריאליקצבה חודשית מגיל 60פטורה ממסאין פטור דומהילידי לפני 2.1.1948אין הטבה ייעודיתפטור לפי סעיף 125ד, עד תקרה שנתיתמעבר בין מסלולים באותו גוףאין מסאין מסמעבר לגוף אחראין מס (ניוד)נחשב משיכה וחייב במס
דוגמה: מס במשיכה מפוליסת חיסכון מול גמל להשקעה
מיכל הפקידה 200,000 ₪, והחיסכון גדל ל-300,000 ₪. נשמע כמו 100,000 ₪ רווח? לא בדיוק. אם המדד עלה בתקופה ב-10%, 20,000 ₪ מתוך הרווח הם רק שמירה על ערך הכסף, והרווח הריאלי הוא 80,000 ₪. במשיכה חד-פעמית מיכל תשלם 20,000 ₪ מס, אותו סכום בשני המוצרים. אבל אם הכסף בגמל להשקעה, מיכל מעל גיל 60 ובוחרת להמיר אותו לקצבה חודשית, היא לא תשלם מס על הרווח בכלל. (המספרים להמחשה בלבד.)
ומה עם בני הגיל השלישי?
מי שנולד לפני 2.1.1948 יכול ליהנות בפוליסת חיסכון מסעיף 125ד, שפוטר ממס חלק מהרווחים בכל שנה, עד תקרה. בגמל להשקעה ההטבה הזו לא חלה.
ועוד שני דברים: בשני המוצרים המס נדחה עד המשיכה, כך שמעבר בין מסלולים לא עולה לכם כלום. ומשיכה גדולה במיוחד עלולה להצטרף להכנסה החייבת במס יסף, לכן במשיכות של מאות אלפי שקלים כדאי לבדוק פריסה על פני שנים.
לפירוט על כל מוצר בנפרד: כמה מס משלמים במשיכת גמל להשקעה ואיך מושכים כסף מפוליסת חיסכון. ההשוואה המלאה בין השניים, כולל תקרות, דמי ניהול וניוד, נמצאת בכתבה פוליסת חיסכון או קופת גמל להשקעה.
משיכת כספים מפוליסת חיסכון היא תהליך פשוט ומהיר, כי הכסף בפוליסה נזיל בכל עת. פונים לחברת הביטוח המנהלת את פוליסת החיסכון (לרוב דרך האזור האישי באתר או בטופס דיגיטלי) וממלאים בקשת פדיון, מלאה או חלקית.
מצרפים אסמכתאות כמו צילום ת.ז. ואישור על פרטי חשבון הבנק. לאחר אישור הבקשה, הכסף יועבר לחשבון הבנק שלכם תוך מספר ימי עסקים, בניכוי מס רווח הון בשיעור 25% על הרווח הריאלי שנצבר, שחברת הביטוח מנכה במקור. אם אתם צריכים את הכסף לתקופה קצרה, אפשר לשקול במקום משיכה הלוואה מחברת הביטוח כנגד הפוליסה: הכסף נשאר מושקע, וההלוואה אינה נחשבת משיכה ולכן אינה מחייבת תשלום מס.
אין תשובה אחת נכונה, והבחירה תלויה במצבכם האישי ובמטרותיכם. ככלל אצבע, סעיף 125ד' מתאים מאוד לבעלי הון בינוני המעוניינים לשמור על נזילות מלאה וליהנות מפטור מס שנתי. לעומת זאת, תיקון 190 מתאים יותר לבעלי הון גדול, המחפשים פתרון לטווח ארוך, להורשה, או למשיכה כקצבה בפטור מלא.
