שאלות נוספות
לכל השאלות ←ממש לא. הנזילות היא אחד היתרונות המרכזיים של המוצר. בניגוד לפיקדונות בנקאיים רבים, פוליסת חיסכון היא נזילה לחלוטין מהיום הראשון. אינכם צריכים "לסגור" את הכסף לתקופה מוגדרת, וניתן למשוך אותו (באופן מלא או חלקי) בכל יום עסקים, ללא קנס יציאה או עמלת פירעון מוקדם. במשיכה עצמה משלמים רק מס בשיעור 25% על הרווח הריאלי שנצבר, שחברת הביטוח מנכה במקור, והכסף מגיע לחשבון הבנק תוך מספר ימי עסקים. את שלבי הבקשה פירטנו בתשובה איך מושכים כסף מפוליסת חיסכון.
פוליסת חיסכון היא תוכנית השקעה נזילה המנוהלת בחברת ביטוח, ומתפקדת כמו תיק השקעות מנוהל. היא גובה דמי ניהול אחידים ומאפשרת דחיית מס עד למשיכת הכספים. היא רלוונטית במיוחד להטבת המס של סעיף 125ד, כיוון שהרווחים בה מסווגים כ"ריבית" – וזה התנאי לקבלת הפטור לפי סעיף 125ד. לכן פוליסת חיסכון לפנסיונרים שזכאים להטבה יכולה לחסוך את מס רווחי ההון (25% מהרווח הריאלי), עד לתקרת פטור שמתעדכנת מדי שנה.
תיקון 190 מאפשר למשקיעים זכאים להפקיד סכום הוני לקופת גמל לניהול שוטף ובמקרה של משיכת הכספים בעת הצורך, אותו משקיע יחויב במס רווחי הון של 15% ריאלי בלבד. בנוסף ישנה אפשרות להמיר את הכסף הצבור לקצבה חודשית ובמקרה כזה יינתן פטור מלא ממס רווחי הון.
מאידך, סעיף 125 ד לפקודת מס הכנסה מאפשר הפקדה של כספים נזילים לאפיק השקעות נזיל כגון פוליסת חיסכון לניהול שוטף. מדי שנה יוכל המשקיע לבצע אירוע מס יזום באמצעות מכירה רעיונית ולהנות מפטור ממס רווחי הון בהתאם לתקרה שנקבעה באותה שנה. על פניו ההבדל שניכר בין תיקון 190 לסעיף 125 ד מתמקד בתנאי הזכאות השונים ותקרת הפטור.
במילים אחרות, לתיקון 190 אין הגבלה על סכום ההפקדה ולכן תיאורטית ניתן להגיע לפטור ממס רווחי הון גם על עשרות מיליונים.
כן, אפשר לשלב כמה מסלולי השקעה בפוליסת חיסכון. פוליסת חיסכון מציעה גמישות רבה, ורוב החברות מאפשרות לפצל את כספי החיסכון בין מספר מסלולי השקעה במקביל. לדוגמה, במקום לשים 100% במסלול הכללי, ניתן להגדיר ש-70% יושקעו במסלול סולידי ו-30% במסלול מנייתי, ובכך ליצור תמהיל השקעה מותאם אישית. שינוי החלוקה בין המסלולים באותה פוליסה אינו נחשב אירוע מס. את ביצועי המסלולים השונים ניתן לבדוק בעמוד תשואות פוליסות חיסכון.
כן. היתרון המיוחד בניהול סעיף 125ד בפוליסת חיסכון הוא הגמישות: פוליסת חיסכון מאפשרת לכם לנהל את ההשקעה בצורה שתמקסם את ההטבה. כיוון שגובה הפטור ידוע מראש, אתם יכולים לכוונן את רמת הסיכון (למשל, לעבור למסלול סולידי, מעבר שאינו נחשב אירוע מס) כדי "לנעול" רווחים קיימים לקראת סוף השנה. בנוסף, הפוליסה שקופה לחלוטין ומאפשרת לראות את התשואות כמעט מדי יום, מה שמקל על תכנון "המכירה הרעיונית". למידע מלא, קראו בעמוד סעיף 125ד'.
