שאלות נוספות
לכל השאלות ←משיכת כספים מפוליסת חיסכון היא תהליך פשוט ומהיר, כי הכסף בפוליסה נזיל בכל עת. פונים לחברת הביטוח המנהלת את פוליסת החיסכון (לרוב דרך האזור האישי באתר או בטופס דיגיטלי) וממלאים בקשת פדיון, מלאה או חלקית.
מצרפים אסמכתאות כמו צילום ת.ז. ואישור על פרטי חשבון הבנק. לאחר אישור הבקשה, הכסף יועבר לחשבון הבנק שלכם תוך מספר ימי עסקים, בניכוי מס רווח הון בשיעור 25% על הרווח הריאלי שנצבר, שחברת הביטוח מנכה במקור. אם אתם צריכים את הכסף לתקופה קצרה, אפשר לשקול במקום משיכה הלוואה מחברת הביטוח כנגד הפוליסה: הכסף נשאר מושקע, וההלוואה אינה נחשבת משיכה ולכן אינה מחייבת תשלום מס.
אין תשובה אחת נכונה, והבחירה תלויה במצבכם האישי ובמטרותיכם. ככלל אצבע, סעיף 125ד' מתאים מאוד לבעלי הון בינוני המעוניינים לשמור על נזילות מלאה וליהנות מפטור מס שנתי. לעומת זאת, תיקון 190 מתאים יותר לבעלי הון גדול, המחפשים פתרון לטווח ארוך, להורשה, או למשיכה כקצבה בפטור מלא.
מתכננים משיכה? כשמשווים מס במשיכה מפוליסת חיסכון מול גמל להשקעה, במשיכה חד-פעמית אין הבדל: בשני המוצרים משלמים 25% מס על הרווח הריאלי, כלומר על הרווח שמעבר לעליית המדד. הגוף המנהל מנכה את המס במקור, ואתם מקבלים את הסכום נטו. ההבדלים מופיעים כשמושכים כקצבה, וכשמדובר בבני הגיל השלישי.
מס במשיכה מפוליסת חיסכון מול גמל להשקעה בטבלה
גמל להשקעהפוליסת חיסכוןמשיכה חד-פעמית, בכל גיל25% מהרווח הריאלי25% מהרווח הריאליקצבה חודשית מגיל 60פטורה ממסאין פטור דומהילידי לפני 2.1.1948אין הטבה ייעודיתפטור לפי סעיף 125ד, עד תקרה שנתיתמעבר בין מסלולים באותו גוףאין מסאין מסמעבר לגוף אחראין מס (ניוד)נחשב משיכה וחייב במס
דוגמה: מס במשיכה מפוליסת חיסכון מול גמל להשקעה
מיכל הפקידה 200,000 ₪, והחיסכון גדל ל-300,000 ₪. נשמע כמו 100,000 ₪ רווח? לא בדיוק. אם המדד עלה בתקופה ב-10%, 20,000 ₪ מתוך הרווח הם רק שמירה על ערך הכסף, והרווח הריאלי הוא 80,000 ₪. במשיכה חד-פעמית מיכל תשלם 20,000 ₪ מס, אותו סכום בשני המוצרים. אבל אם הכסף בגמל להשקעה, מיכל מעל גיל 60 ובוחרת להמיר אותו לקצבה חודשית, היא לא תשלם מס על הרווח בכלל. (המספרים להמחשה בלבד.)
ומה עם בני הגיל השלישי?
מי שנולד לפני 2.1.1948 יכול ליהנות בפוליסת חיסכון מסעיף 125ד, שפוטר ממס חלק מהרווחים בכל שנה, עד תקרה. בגמל להשקעה ההטבה הזו לא חלה.
ועוד שני דברים: בשני המוצרים המס נדחה עד המשיכה, כך שמעבר בין מסלולים לא עולה לכם כלום. ומשיכה גדולה במיוחד עלולה להצטרף להכנסה החייבת במס יסף, לכן במשיכות של מאות אלפי שקלים כדאי לבדוק פריסה על פני שנים.
לפירוט על כל מוצר בנפרד: כמה מס משלמים במשיכת גמל להשקעה ואיך מושכים כסף מפוליסת חיסכון. ההשוואה המלאה בין השניים, כולל תקרות, דמי ניהול וניוד, נמצאת בכתבה פוליסת חיסכון או קופת גמל להשקעה.
כן, ברוב המכריע של המקרים דמי הניהול הם העלות היחידה בפוליסת חיסכון. בניגוד לניהול תיק השקעות, בפוליסת חיסכון התשלום היחיד הוא דמי ניהול שנתיים הנגבים כשיעור קבוע מהסכום הכולל שצברתם. בפוליסה אין עמלות "קנייה/מכירה", אין דמי משמרת, אין עמלות הפקדה ואין קנסות יציאה או עמלות פדיון. דמי הניהול מוגבלים בתקנות ל-2% בשנה מהצבירה לכל היותר, והשיעור נקבע מראש בפוליסה. שקיפות העלויות היא אחד היתרונות המרכזיים של המוצר.
שני הסעיפים מעניקים הטבות מס, אך פועלים אחרת. תיקון 190 מאפשר הפקדה לקופת גמל ללא תקרת הפקדה, וליהנות ממס מופחת של 15% בלבד על הרווחים (במקום 25%) בעת משיכה, או מפטור מלא בקבלת קצבה. לעומתו, סעיף 125ד'מעניק פטור מלא (100%) ממס, אך הוא מוגבל לתקרת רווח שנתית נמוכה ורלוונטי רק למוצרים כמו פוליסת חיסכון. כמו כן, תנאי הזכאות לכל הטבה שונים.
