האם אפשר להפקיד לתיקון 190 ועדיין לנהל את ההשקעות בעצמי דרך IRA?

קופת גמל מיועדת לקצבה בגיל פרישה. תיאורטית, אפשר למשוך את הכסף בכל שלב, אך משיכה מוקדמת (לפני גיל פרישה) נחשבת ל"משיכה שלא כדין" וחייבת ב"קנס" מס כבד של 35% על כל הסכום (למעט קופות ישנות מאוד או קופות עם צבירה נמוכה מ-8,000 ₪). הדרך החוקית והנכונה למשוך את הכסף היא כקצבה חודשית לאחר הפרישה.

כדי לבחור קופת גמל בצורה מוצלחת, רצוי קודם כל להגדיר מהם היעדים והמטרות שלכם (למשל, רמת סיכון מועדפת). לאחר מכן, הדרך הטובה ביותר היא להשתמש בכלי השוואת קופות גמל , שם תוכלו לסנן את הקופות לפי המאפיינים שחשובים לכם ולבחור את זו עם התשואות ודמי הניהול המתאימים לכם.

כן, ישנה תקרה להפקדה הנהנית מתנאי המס המוטבים, והיא מתעדכנת מדי שנה. התקרה יורדת ככל שגיל המשקיע עולה (לדוגמה, התקרה למשקיע בגיל 60 גבוהה יותר מזו של משקיע בגיל 70). חשוב מאוד להתעדכן ולוודא מהי התקרה הרלוונטית לגילכם לפני ביצוע ההפקדה. למידע נוסף, תוכלו לקרוא בעמוד תיקון 190.

כן, בהחלט. ניתן להפקיד לקופת גמל לטובת תיקון 190 בכל גיל. עם זאת, יש לשים לב לשני פרמטרים שמשתנים בגילאים אלו: תקרת ההפקדה המוטבת יורדת ככל שעולים בגיל, והטבות המס בירושה משתנות לאחר גיל 75. לכן, מומלץ במיוחד לשלב ייעוץ מקצועי כדי לוודא שאתם ממקסמים את כלל הטבות המס בגיל זה.

הפקדות יזומות לקופת גמל מזכות את אותו חוסך בהטבות מס הכנסה. כך על מנת שלא ייווצר מצב של כפל הטבות מס, מגדיר מס הכנסה תקרה להטבת המס כ-34,000 ₪ (מתעדכן מדי שנה).

אחרת יוכל כל אדם להפקיד סכום בלתי מוגבל לתיקון 190, לקבל נקודות זיכוי במס הכנסה ולמשוך חזרה את כספו.

יחד עם זאת, ניתן לפנות לפקיד שומה ו"לוותר" על הטבת המס של אותה הפקדה וכך למשוך את הסכום הנ"ל יחד עם שאר הכספים שנצברו בקופה.