שאלות נוספות
לכל השאלות ←כן, בהחלט. פוליסות חיסכון הן מוצר פיננסי מפוקח לחלוטין. הגוף המפקח על חברות הביטוח שמנהלות את הפוליסות הוא "רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון" (שהיא חלק ממשרד האוצר). הפיקוח מבטיח שחברות הביטוח פועלות בהתאם לכללים, מחזיקות הון עצמי מספק כדי להבטיח את כספי החוסכים, ומדווחות בשקיפות על התשואות ודמי הניהול.
כדי לקבל את הפטור לפי סעיף 125ד בפועל, חשוב לדעת שהוא אינו אוטומטי ודורש מכם פעולה יזומה מדי שנה. התהליך מורכב משני שלבים עיקריים: ראשית, יש לפנות לחברת הביטוח המנהלת את פוליסת החיסכון ולבקש לבצע "מכירה רעיונית" בגובה הפטור. לאחר מכן, יש להגיש דוח וטפסים לפקיד השומה במס הכנסה כדי לקבל את החזר המס בפועל. הפטור מיועד רק למי שנולד לפני 2.1.1948, ובשנים 2024 עד 2026 הוא חל על עד 15,000 ₪ בשנה כשבן זוג אחד זכאי, ועל עד 18,360 ₪ כששניהם זכאים.
למידע המלא על התהליך הבירוקרטי, מומלץ לקרוא עוד בעמוד הראשי שלנו בנושא סעיף 125ד'.
לא. תיק השקעות מסווג את התשואה שהתקבלה ממנו כרווח הון ולשון פקודת מס הכנסה בנושא סעיף 125 ד מציין במפורש שהפטור יתקבל אך ורק במוצרים נושאי ריבית. פוליסות חיסכון לדוגמא, מציגות את התשואה המתקבלת כריבית, למרות שכספי הפוליסה הושקעו בשוק ההון בדומה לתיק השקעות מנוהל. על מנת להנות מהפטור לפי סעיף 125 ד בתיק השקעות, רצוי למשוך חלק יחסי מהתיק ולהפקידו בפוליסת חיסכון.
כן, ההבדל מהותי, והוא נוגע בעיקר לסיכון, לתשואה ולנזילות. פיקדון בנקאי הוא לרוב חיסכון סולידי הנושא ריבית קבועה או משתנה לתקופה שנקבעת מראש, כמעט ללא סיכון (אך גם עם פוטנציאל רווח נמוך), והרווחים חייבים במס (בפיקדון שקלי לא צמוד, 15% מהריבית).
לעומת זאת, פוליסת חיסכון היא מוצר השקעה המנוהל על ידי חברת ביטוח. הכסף מושקע בשוק ההון במסלולים שונים (כמו מניות או אג"ח), ולכן יש לו פוטנציאל תשואה גבוה יותר, לצד רמת סיכון שתלויה במסלול. בנוסף, היא מציעה יתרונות כמו דחיית מס והטבות מס לגיל השלישי.
אז מה ההבדל בין פיקדון לחיסכון בפוליסה בפועל? בפיקדון אתם יודעים מראש כמה ריבית תקבלו, אבל הכסף נעול לרוב עד תום התקופה, ויציאה מוקדמת עלולה לפגוע בריבית. בפוליסת חיסכון התשואה אינה מובטחת, אך אפשר למשוך את הכסף בכל עת ולעבור בין מסלולי השקעה בלי לשלם מס. המס, 25% מהרווח הריאלי, משולם רק במשיכה.
כמה כסף חוסכים עם סעיף 125ד? ההטבה מאפשרת לכם לקבל החזר מס מדי שנה על הרווחים, עד גובה תקרת הפטור (בשנים 2024 עד 2026: 15,000 ₪ בשנה כשבן זוג אחד זכאי, ו-18,360 ₪ כששניהם זכאים). מכיוון שהמס על הרווחים בפוליסה הוא 25%, החיסכון המקסימלי הוא כ-3,750 ₪ בשנה ליחיד וכ-4,590 ₪ לזוג. בפועל, המשמעות היא שהתשואה נטו שלכם גדלה משמעותית. חוסך בפוליסת חיסכון יכול, בזכות הפטור, להגדיל את התשואה השנתית נטו שלו, במיוחד כשהרווח השנתי קרוב לתקרה, וההפרש מצטבר לאורך זמן. למידע מלא על תנאי ההטבה, קראו בעמוד הראשי שלנו על סעיף 125ד'.
