שאלות נוספות
לכל השאלות ←קרן השתלמות היא אפיק חיסכון אטרקטיבי לטווח בינוני (6 שנים) המתאים גם לשכירים וגם לעצמאים. לשכירים, זוהי הטבה משמעותית מהמעסיק (הוא מפקיד 75% מהסכום) המאפשרת חיסכון פטור ממס. לעצמאים, זוהי דרך מצוינת ליהנות מהטבות מס משמעותיות (הכרה בהוצאה) ובמקביל לחסוך כסף נזיל הפטור ממס רווחי הון. בזכות הטבות המס הייחודיות לה, היא נחשבת לאחד מאפיקי החיסכון המשתלמים ביותר בישראל.
כן, וזהו אחד היתרונות הגדולים של המוצר. רוב הגופים המנהלים מאפשרים לקחת הלוואה על חשבון הכספים שנצברו בקרן ההשתלמות, לעיתים קרובות גם אם היא עוד לא נזילה (לפני 6 שנים). כיוון שהכסף שלכם משמש כבטוחה, ההלוואה מוצעת בתנאים אטרקטיביים מאוד (לרוב בריבית נמוכה). זוהי חלופה עדיפה בהרבה על פני משיכה מוקדמת של הכספים, הכרוכה בקנסות מס כבדים.
לא, אתה לא מאבד את הנזילות, וזהו יתרון עצום. ברגע שקרן השתלמות צברה 6 שנות ותק והפכה לנזילה, היא נשארת כזו. כל הפקדה חדשה שנכנסת לאותה קרן נזילה, הופכת נזילה בעצמה כמעט מיד (או לאחר זמן קצר, בהתאם לתקנון). זו הסיבה שמומלץ לא למשוך את הכסף, כדי שכל ההפקדות השוטפות יהפכו נזילות וזמינות עבורכם בכל עת בפטור ממס.
זוהי למעשה הטבת המס המרכזית והמשמעותית ביותר של המוצר. הרווחים (התשואה) הנצברים בקרן השתלמות פטורים לחלוטין ממס רווחי הון (בשיעור של 25%) כל עוד הכספים נמשכים כדין (לאחר 6 שנים) וההפקדות היו מתחת לתקרה המוטבת.
בפועל, המשמעות היא שהתשואה "נטו" שלכם גבוהה ב-25% מכל אפיק השקעה מקביל החייב במס. תוכלו לבחון את הביצועים של הקרנות השונות בעמוד תשואות קרנות השתלמות.
כן, וזו הטבה משמעותית. אם יש לך קרן השתלמות ותיקה ונזילה (מעל 6 שנים) ואתה לא מושך ממנה כספים, באפשרותך לבצע "החלת ותק". משמעות הדבר היא שתוכל למשוך כספים בפטור ממס גם מהקרן החדשה (שטרם צברה 6 שנות ותק), בתנאי שאתה ממשיך להפקיד לאחת הקרנות. זוהי דרך מצוינת לשמור על נזילות גבוהה של כספי החיסכון שלך.
