האם אפשר לנייד קופת גמל להשקעה לבית השקעות אחר?

לא. נכון להיום, ההפקדה לקופת גמל להשקעה אינה מזכה בהטבת מס או בהחזר מס בשנת המס שבה בוצעה ההפקדה (בניגוד לקרן השתלמות או קרן פנסיה). הטבות המס במוצר זה מתקבלות רק במועד המשיכה: אם מושכים את הכסף כקצבה החל מגיל 60, היא פטורה לחלוטין ממס.

כן, בהחלט. ניתן לפתוח קופת גמל להשקעה על שם ילד קטין, בין אם הוא הילד שלכם ובין אם הוא נכד, בכל גיל, גם לתינוק שנולד. לקופת גמל להשקעה על שם ילד יש תקרת הפקדה משלה, כי התקרה נקבעת לכל חוסך בנפרד. לכן פתיחת הקופה על שם הקטין מאפשרת לכם לנצל את תקרת ההפקדה השנתית (יותר מ-80 אלף ₪, והיא מתעדכנת מדי שנה) עבורו, ובכך לבנות לו חיסכון משמעותי לעתיד, למשל כהשלמה לחיסכון לכל ילד.

את הקופה פותחים ההורים, שהם האפוטרופוסים של הקטין, והכסף בקופה שייך לילד. סבים וסבתות שרוצים לחסוך לנכד יכולים להפקיד לקופה שההורים פתחו, בהפקדה חד-פעמית או בהוראת קבע חודשית. כשהילד מגיע לגיל 18 הוא יכול לנהל את הקופה בעצמו.

כמו בכל קופת גמל להשקעה, הכסף נזיל: אפשר למשוך אותו בכל עת ולשלם מס רווחי הון של 25% על הרווח הריאלי, או להשאיר אותו עד גיל 60 ולמשוך אותו כקצבה פטורה ממס.

במקרה שלא הוגדרו מוטבים בקופת גמל להשקעה באופן מסודר, הכספים שנצברו בה לא יאבדו. הם יועברו ליורשים החוקיים של הנפטר, בהתאם לצו ירושה או צו קיום צוואה. עם זאת, תהליך זה עלול להיות ארוך ומסורבל יותר בהשוואה להעברה ישירה למוטבים שנקבעו מראש. לכן כדאי למנות מוטבים כבר בפתיחת הקופה, לחזור עליהם בבדיקת מוטבים לפני פרישה, ולעדכן אותם אחרי אירועים כמו נישואין, גירושין או לידה. צוואה גוברת על מינוי המוטבים רק אם היא עוסקת במפורש בכספי הקופה, נחתמה אחרי המינוי האחרון והגיעה לחברה לפני חלוקת הכסף.

תשלום המס בקופת גמל להשקעה תלוי באופן המשיכה. אם תבצעו משיכה חד-פעמית (מלאה או חלקית) בכל גיל, תשלמו 25% מס רווחי הון על הרווח הריאלי בלבד, כלומר על הרווח שמעבר לעליית המדד ולא על הכסף שהפקדתם. לעומת זאת, אם תמתינו לגיל 60 ומעלה ותבחרו למשוך את הכסף כקצבה חודשית, הקצבה שתקבלו תהיה פטורה לחלוטין ממס. למידע נוסף, תוכלו לקרוא בעמוד קופת גמל להשקעה.

קופות גמל להשקעה מציעות מגוון רחב של מסלולי השקעה ברמות סיכון שונות. בין המסלולים הנפוצים תמצאו: מסלול 100% מניות, מסלולים העוקבים אחר מדד (למשל מסלול עוקב מדד S&P 500), מסלול כללי (המשלב מניות ואג"ח), מסלולי אג"ח ברמות חשיפה שונות למניות, מסלול אג"ח ממשלת ישראל, מסלול שקלי טווח קצר ומסלולי הלכה. מסלולי גמל להשקעה נבדלים זה מזה בעיקר ברמת החשיפה למניות: ככל שהחשיפה גבוהה יותר, פוטנציאל התשואה לטווח ארוך גבוה יותר, וכך גם התנודות בדרך. אפשר לעבור בין מסלולים באותה קופה בכל עת, בלי עלות ובלי תשלום מס. תוכלו לבחון את ביצועי המסלולים השונים בעמוד תשואות קופות גמל להשקעה.