האם חברה בע״מ יכולה לפתוח פוליסת חיסכון?

"אנונה" היא למעשה קצבה חודשית. במקום למשוך את כל הכסף מפוליסת החיסכון כסכום חד-פעמי, ניתן לבקש מחברת הביטוח להמיר את החיסכון שצברתם לתשלום חודשי קבוע ("אנונה") שישולם לכם לכל החיים או לתקופה מוגדרת. זוהי אפשרות לייצר הכנסה פסיבית קבועה בגיל הפרישה, ויש לה יתרונות מיסוי משמעותיים, במיוחד עבור מי שנולד לפני 1949 (במסגרת סעיף 125 ד').

כן, היתרון המובהק ביותר הוא בתנאי הזכאות. תיקון 190 מחייב שלמשקיע תהיה קצבה חודשית מינימלית (כ-4,500 ש"ח, סכום שמשתנה), בעוד שסעיף 125ד' פתוח לכל אזרח שנולד לפני 1948 (כולל), ללא כל קשר לגובה הקצבה שלו. עובדה זו הופכת את סעיף 125ד' לנגיש הרבה יותר עבור פלח רחב יותר באוכלוסייה.

כן, ישנן שתי הטבות מס מרכזיות. ההטבה הראשונה היא "דחיית מס": אתם לא משלמים מס רווחי הון על הרווחים שנצברים כל עוד הכסף בפנים (גם אם אתם עוברים בין מסלולי השקעה), אלא רק במועד המשיכה. ההטבה השנייה והמשמעותית ביותר מיועדת לגיל השלישי (ילידי 1948 ומטה) ונקראת סעיף 125ד', המעניקה פטור שנתי מתשלום מס על הרווחים, עד תקרה מסוימת.

נכון מאוד, וזוהי אסטרטגיה חכמה. שתי ההטבות האלו משלימות זו את זו. משקיע שעומד בתנאי הזכאות של שתיהן יכול לפצל את כספו: להפקיד סכום לפוליסת חיסכון כדי לנצל את הפטור המלא עד התקרה של סעיף 125ד' , ואת שאר ההון להפקיד לתיקון 190, שנהנה ממס מופחת ללא הגבלת סכום.

ניתן לעקוב אחר פוליסת החיסכון בשתי דרכים עיקריות. הדרך הקלה והמעודכנת ביותר היא דרך האזור האישי המקוון באתר חברת הביטוח, שם ניתן לראות את היתרה והביצועים בכל רגע נתון. בנוסף, החברה מחויבת לשלוח לכם דוחות תקופתיים (רבעוניים ושנתיים) המפרטים את ההפקדות, המשיכות, דמי הניהול ששילמתם וכמובן את התשואות שהושגו במסלול ההשקעה שבחרתם.