שאלות נוספות
לכל השאלות ←לא, פוליסת חיסכון לחברה בע"מ אינה אפשרות רגילה. פוליסת חיסכון היא מוצר חיסכון והשקעה המיועד לאנשים פרטיים (יחידים) בלבד, ואינו פתוח להצטרפות עבור תאגידים (חברות בע"מ). חברה בע"מ המעוניינת להשקיע כספים פנויים ("כספי נוסטרו") צריכה לפנות לאפיקי השקעה אחרים המיועדים לתאגידים, כגון ניהול תיק השקעות או רכישת קרנות נאמנות.
כן, בהחלט. פנסיונרים וגמלאים זכאים לשלל הטבות מס, וסעיף 125ד' הוא רק אחת מהן: הוא נותן לגמלאים ותיקים פטור ממס רווחי הון עד תקרה שנתית.
הטבות מס בהשקעות לפנסיונרים כוללות גם את תיקון 190 המאפשר לבני 60 ומעלה שמקבלים לפחות את הקצבה המינימלית שבחוק להפקיד כסף לקופת גמל בתנאי מס מופחתים: משיכה כקצבה פטורה ממס, ומשיכה חד-פעמית חייבת במס רווחי הון מופחת של 15%.
מחוץ להשקעות יש הליכים כמו "קיבוע זכויות" הנותן פטור חלקי ממס על קצבת הפנסיה. מומלץ לבחון כל הטבה כחלק מתהליך תכנון פרישה מסודר, כי ההטבות משפיעות זו על זו. למשל, מענקי פרישה שקיבלתם בפטור ממס מקטינים את הפטור שנשאר לקיבוע זכויות.
לא, וזו נקודה חשובה. פוליסת חיסכון היא מוצר חיסכון והשקעה טהור; היא אינה כוללת רכיב של ביטוח חיים (ריסק) כפי שקיים במוצרים כמו ביטוח מנהלים. מי שמחפש ביטוח חיים עם חיסכון מתכוון בדרך כלל לביטוח מנהלים: ביטוח חיים עם מרכיב חיסכון פנסיוני, שבו חלק מההפקדות מופנה לחיסכון וחלק לכיסוי ביטוחי. בפוליסת חיסכון, לעומת זאת, המטרה היא צבירת הון בלבד, ולא הגנה ביטוחית. חלק מהחברות מאפשרות להוסיף רכיב ביטוחי נפרד בעת ההצטרפות, אך זו תוספת אופציונלית ולא ברירת המחדל של המוצר. במקרה פטירה, הכסף שנצבר בפוליסה משולם למוטבים או ליורשים, אבל זה החיסכון עצמו ולא סכום ביטוח נוסף.
כן, ישנה תקרה לניצול פטור ממס רווחי הון לפנסיונרים או גמלאים בזכות סעיף 125 ד. התקרה אכן משתנה מדי שנה באחוזים בודדים ושונה בין אדם זכאי יחיד לבין זוג נשוי שבו שניהם זכאים. בשנת 2026, תקרת הפטור עומדת על 18,360 שקל.
היתרונות המרכזיים של פוליסת חיסכון בחברת ביטוח הם שילוב של מספר גורמים: נזילות מוחלטת (משיכה בכל עת), עלויות שקופות (לרוב רק דמי ניהול מהצבירה, עד 2% בשנה לכל היותר לפי התקנות, ללא עמלות קנייה/מכירה), דחיית מס (תשלום מס רק בפדיון, גם כשעוברים בין מסלולים), ומסלולי השקעה מגוונים המנוהלים על ידי גוף מקצועי. יתרון משמעותי נוסף הוא האפשרות להטבת מס (סעיף 125ד') למי שנולד לפני 2.1.1948.
