מה הסכום המקסימלי להפקדות כעצמאים לניצול הטבות המס?

לא. המודל של קרן השתלמות לשכירים מבוסס על הפקדות הדדיות ("תואמות"). ההפקדה הסטנדרטית היא 2.5% מהעובד ו-7.5% מהמעסיק (סה"כ 10%). הטבת המס למעסיק (הכרה בהוצאה) מותנית בכך שהעובד מפקיד לפחות שליש מהפקדת המעסיק. לכן, מעסיק אינו יכול להפקיד את חלקו (או את מלוא ה-10%) אם העובד בחר באופן אקטיבי לא להפקיד את חלקו כלל.

הדבר תלוי במעמדכם. כשכירים, המעסיק מבצע עבורכם הפקדה חודשית קבועה כחלק מתלוש השכר. כעצמאים, לעומת זאת, יש לכם גמישות מלאה. אתם יכולים להפקיד לקרן השתלמות בהוראת קבע חודשית, בהפקדות רבעוניות, או אפילו בהפקדה חד-פעמית גדולה בסוף השנה כדי למצות את הטבות המס לאותה שנת מס.

אין שום בעיה. קרן ההשתלמות שפתחתם במקום העבודה הקודם רשומה על שמכם האישי. גם אם הפסקתם להפקיד אליה, היא ממשיכה להיות מנוהלת כ"קרן לא פעילה". חשוב לדעת שהיא ממשיכה לצבור ותק (לקראת 6 השנים לנזילות) וגם ממשיכה לצבור תשואות בשוק ההון. חשוב רק לוודא שדמי הניהול שאתם משלמים עליה כעת, כעמית לא פעיל, עדיין אטרקטיביים.

התהליך פשוט ומהיר ומתבצע כולו דיגיטלית. ראשית, עליכם לבחור את הגוף המנהל (בית ההשקעות) ואת מסלול ההשקעה המועדף עליכם. מומלץ להשתמש בכלי השוואת קרנות השתלמות לצורך הבחירה. לאחר מכן, פשוט נכנסים לאתר הגוף הנבחר, ממלאים טופס הצטרפות דיגיטלי כ"עצמאי" (לרוב נדרש צילום תעודת זהות ואישור עוסק), והקרן נפתחת על שמכם.

משיכת כספים מקרן השתלמות שהפכה לנזילה (לאחר 6 שנות ותק) היא תהליך מהיר יחסית. לאחר שהגשתם בקשת משיכה תקינה לגוף המנהל (דרך האזור האישי או בטפסים), הכסף אמור להופיע בחשבון הבנק שלכם תוך מספר ימי עסקים בודדים. על פי התקנות, הגוף המנהל מחויב לבצע את הפדיון תוך 3 ימי עסקים מיום קבלת הבקשה התקינה.