קצבת זקנה מקרן פנסיה: איך מגישים בקשה ומה בוחרים

מקרן פנסיה חדשה אפשר להתחיל לקבל קצבת זקנה מגיל 60, או מכל גיל מאוחר יותר שתבחרו. כך קובעים התקנונים של תשע החברות שבדקנו, ובשמונה מהם יש תנאי נוסף: לא מקבלים באותו זמן קצבת נכות מהקרן. כדי לקבל את קצבת הזקנה, מגישים לחברה המנהלת בקשה לקבלת קצבת זקנה, בדרך כלל עם צילום תעודת זהות שלכם ושל בן או בת הזוג, אישור על חשבון בנק וטופס 101. בבקשה עצמה בוחרים פעם אחת: ממתי להתחיל, איזה שיעור מהקצבה ימשיך לבן או לבת הזוג אחרי פטירתכם (30% לפחות), אם להבטיח מספר תשלומים ואם להוון חלק מהקצבה לסכום חד פעמי. אחרי התשלום הראשון אי אפשר לשנות את הבחירות. לפי התקנונים, החברה מאשרת בקשה מלאה ותקינה בתוך 10 ימים, והקצבה משולמת עד היום השלישי בכל חודש בעד החודש הקודם. הקרן מנכה מס מהקצבה לפי טופס 101. את הפטור ממס על הקצבה מסדירים בקיבוע זכויות מול רשות המסים (טופס 161ד), ואם יש לכם קצבה מזכה אחת, אפשר לקבל בלי קיבוע זכויות רק את הפטור הנוסף, בטופס 161ח לקרן או בטופס 161מ לרשות המסים.

ממתי אפשר לקבל קצבת זקנה

• מגיל 60: תקנות מס הכנסה (כללים לאישור ולניהול קופות גמל), תקנה 34(ג)(1), מאפשרות לקרן פנסיה לשלם קצבה מגיל 60. התקנונים של תשע החברות שבדקנו קובעים שהזכאות מתחילה ב"גיל הזכאות המינימלי" (גיל פרישה מוקדמת, 60) או במועד מאוחר יותר לבחירתכם.
• אין חובה לפרוש בגיל מסוים: אפשר לדחות את תחילת הקצבה. לפי התקנונים אפשר גם להמשיך להפקיד לקרן אחרי גיל 67 ואפילו אחרי שהתחלתם לקבל קצבה. איך בוחרים את המועד מוסבר במדריך יציאה לפנסיה: מתי מתחילים לקבל קצבה.
• גיל הפרישה לפי החוק (67 לגבר, ולאישה בין 62 ל-65 לפי חודש הלידה, לפי חוק גיל פרישה ולוח העזר של רשות המסים לשנת 2026) חשוב בעיקר למס: הפטור ממס על הקצבה ניתן מ"גיל הזכאות", כמוסבר בהמשך.
• הכיסוי לנכות ולמוות נגמר ב"גיל תום תקופת הביטוח" שבחרתם. בתקנון של מנורה מבטחים (ינואר 2026) אפשר לבחור 60, 62, 64 או 67. הפניקס ומור כותבות בעמודי הפרישה שלהן שאפשר לדחות את גיל תום הביטוח עד 67 ולשמור על הכיסוי. מור מוסיפה שעל הדחייה חלה תקופת אכשרה של 60 חודשים למצב רפואי שהתחיל לפני הדחייה. כלל כותבת שבתקופה שבה דוחים את הקצבה מעבר לגיל הפרישה שנבחר אין כיסוי ביטוחי לנכות ולמוות.
• שישה חודשים לפני גיל תום הביטוח (ולעמית בלי כיסוי ביטוחי, שישה חודשים לפני גיל 67) החברה שולחת לכם מכתב עם האפשרויות, ההסבר על התהליך והקישור לטפסים (סעיף 41 בתקנונים).

שלב אחר שלב: הגשת בקשה לקצבת זקנה

1. בדקו מה מצבכם בקרן. לפי סעיף 42 בתקנונים של שמונה מהחברות שבדקנו (כולן חוץ ממגדל מקפת אישית, מהדורת מרץ 2025), אם אתם מקבלים קצבת נכות מהקרן, אתם לא זכאים באותו זמן לקצבת זקנה. בהראל, אם הייתם זכאים לקצבת נכות ב-24 החודשים שלפני הבקשה, ממלאים ערכה נפרדת של מעבר מנכות לזקנה. אם יש לכם כסף בקרנות או בקופות אחרות ואתם רוצים לקבל ממנו קצבה באותה קרן, הפניקס ומור כותבות שצריך לסיים את ההעברה לפני הגשת הבקשה. מור מוסיפה שכסף שיגיע אחרי התשלום הראשון ידרוש בקשה נוספת.
2. החליטו מאיזה כסף תקבלו קצבה. אפשר להמיר לקצבה את כל היתרה או רק חלק ממנה (סעיף 47). החלק שנשאר ממשיך להיות יתרה רגילה בקרן. אם אתם ממשיכים לעבוד אצל המעסיק ורוצים קצבה גם מכספי הפיצויים שלו, הראל, הפניקס ואינפיניטי מבקשות אישור מהמעסיק שהוא משחרר את כספי הפיצויים.
3. אספו את המסמכים. המסמכים שמופיעים ברשימות של החברות שקראנו: טופס הבקשה חתום ומלא; צילום תעודת זהות שלכם ושל בן או בת הזוג עם הספח (בתעודה ביומטרית, שני הצדדים); לבן או בת זוג ידועים בציבור, פסק דין או אישור של המוסד לביטוח לאומי; אישור ניהול חשבון או צילום שיק בחשבון על שמכם (מנורה מבטחים מבקשת אותו רק לחשבון בדקסיה, בבנק ישראל, בסיטיבנק או ב-HSBC, ואת שאר החשבונות מאמתת מול הבנק); טופס 101 לשנת המס; ואם יש לכם הכנסה נוספת, תיאום מס או אישור מפקיד השומה. אם בוחרים קצבה לבן נבחר עם מוגבלות, מצרפים אישור של הביטוח הלאומי על נכות כללית (מנורה מבטחים, כלל). אם מבקשים היוון, מצרפים אישור מפקיד השומה (כלל, הפניקס) או תיאום מס על החלק המהוון (אינפיניטי). הרשימה המלאה שונה מעט בין החברות. הפירוט לפי חברה מופיע בהמשך.
4. מלאו את הבחירות בטופס. מועד תחילה, שיעור הקצבה לשאירים, תקופת תשלומים מובטחים, היוון ותשלומים נוספים. ההסבר לכל בחירה מופיע בפרק הבא. בהפניקס מפסיקים לטפל בטופס שלא סומן בו שיעור לבן הזוג, מסלול פרישה או תקופת הבטחה.
5. שלחו את הבקשה לחברה המנהלת בדרך שהיא מפרסמת: טופס מקוון, מייל, פקס או דואר. הדרכים לפי חברה מפורטות בהמשך.
6. חכו לאישור. לפי התקנונים החברה שולחת אישור קבלה בתוך 7 ימים, עם רשימת מה שחסר אם חסר משהו, ומאשרת את הבקשה בתוך 10 ימים מהיום שהטופס הגיע מלא ותקין. מגדל, כלל, הראל ואינפיניטי כותבות בהנחיות שלהן 7 ו-10 ימי עסקים. אם חסרים מסמכים, הספירה מתחילה רק כשהם מגיעים.
7. קבלו את הקצבה. מועד הזכאות הראשון הוא המאוחר מבין שניים: ה-1 בחודש שביקשתם (אם הוא אחרי אישור הבקשה), או ה-1 בחודש שאחרי האישור. הקצבה משולמת עד היום השלישי בכל חודש בעד החודש הקודם (סעיפים 44 ו-46). אפשר לבקש גם תשלום נוסף בעד חודש עד שלושה חודשים שלפני מועד הזכאות, אם הייתם בני 60 לפחות בחודש הראשון שלהם.

מה בוחרים בבקשה, ומה אי אפשר לשנות אחר כך

הקצבה מחושבת כך: היתרה בקרן ביום שלפני מועד הזכאות, חלקי מקדם ההמרה שבתקנון (סעיף 45). המקדם תלוי בגיל, בשנת הלידה ובמין שלכם, ובבחירות שמפורטות כאן. כל בחירה שמוסיפה הגנה לבני המשפחה מקטינה את הקצבה החודשית שלכם. אחרי שהקצבה הראשונה שולמה, אי אפשר לשנות את הבחירות (סעיף 43).

קצבה לשאירים אחרי פטירתכם

• בן או בת זוג: אם יש לכם בן או בת זוג בזמן הבקשה, אתם בוחרים איזה שיעור מהקצבה ישולם להם אחרי פטירתכם. השיעור הוא 30% לפחות, ושיעורי כל השאירים יחד לא עולים על 100% (סעיף 48). בטפסים של החברות הטווח לבן הזוג הוא 30% עד 100%. מנורה מבטחים כותבת בטופס הבקשה שפנסיונרים נשואים או שיש להם ידועים בציבור לא יכולים לבחור שלא להשאיר קצבת שאירים.
• מי ייחשב בן הזוג: בתקנון של מנורה מבטחים, "אלמן" של פנסיונר הוא מי שהיה בן הזוג במועד הפרישה והקצבה חושבה לפי הנתונים שלו. מנורה מבטחים ואינפיניטי כותבות בטופס הבקשה שאחרי תחילת התשלום אי אפשר לשנות את בן הזוג או להוסיף בן זוג, גם אחרי גירושים.
• ילדים: אפשר לבחור קצבה לילדים עד גיל 21 ולבן נבחר עם מוגבלות. אם לא בוחרים, אין להם כיסוי. השיעורים המותרים שונים בין החברות: למשל, בטופס של מנורה מבטחים בוחרים 30% או 40% ליתומים, ובתקנונים של הראל ושל אינפיניטי השיעור לבן נבחר עם מוגבלות הוא בין 30% ל-40%.
• אין בן או בת זוג בזמן הבקשה: הקצבה משולמת בלי ביטוח לקצבת שאירים לבן זוג.

תקופת תשלומים מובטחים

• אפשר לבחור תקופה שבה התשלומים מובטחים גם אם תלכו לעולמכם לפני סופה. בטפסים של החברות האפשרויות הן 60, 120, 180 או 240 תשלומים, ובחלקן גם "עד גיל 87".
• התנאים בתקנונים: הגיל בסוף התקופה לא יעלה על 87 (תקופה ארוכה יותר מתקצרת אוטומטית), ולא הייתם זכאים לקצבת נכות ב-24 החודשים שלפני הבקשה (סעיף 50).
• אם תלכו לעולמכם לפני סוף התקופה ויש שאירים, הם מקבלים לפי החלוקה שקבעתם. אם אין שאירים, המוטבים שקבעתם מקבלים את הערך המהוון של התשלומים שנותרו בתשלום אחד, ואם אין מוטבים, היורשים. את החלוקה ואת שמות המוטבים אפשר לשנות בכל עת.

היוון קצבה: חלק מהקצבה כסכום חד פעמי

• החלק שמעל סכום הקצבה המזערי: אם הקצבה גבוהה מסכום הקצבה המזערי, אפשר להוון את החלק שמעליו. סכום הקצבה המזערי לפי חוק קופות גמל, סעיף 23, הוא 5,306 ₪ בחודש בשנת 2026 (לוח העזר של רשות המסים לשנת 2026, עמוד 12). לפי החוק, פנסיה תקציבית או קצבה מקופה אחרת נכללות בחישוב.
• עד 25% לתקופה של עד 5 שנים: אם הקצבה שווה לסכום הקצבה המזערי או נמוכה ממנו, גם אחרי היוון של החלק שמעליו, אפשר להוון עוד עד 25% מהקצבה לתקופה של עד 5 שנים. שתי האפשרויות יכולות לבוא יחד. בתקופה הזו הקצבה החודשית קטנה בשיעור ההיוון, ובסופה חוזרת לגובה המלא (סעיף 51; חוק קופות גמל, סעיף 23(א)(1)(א)(1)).
• את ההיוון מבקשים רק בבקשה לקבלת קצבה, הוא משולם עם הקצבה הראשונה, ואי אפשר לחזור ממנו או לבקש היוון אחרי התשלום הראשון.
• המס על ההיוון: לפי המדריך של רשות המסים לטופס 161ד, כדי לקבל היוון בפטור ממס צריך, בין היתר, להציג למשלם אישור ניכוי מס. אחרי 90 יום מהיום שקיבלתם לראשונה פטור על הקצבה, אי אפשר עוד לשנות את ההחלטה על היוון בפטור.

מסלול ההשקעה של הקצבה

יש חברות שמבקשות לבחור בטופס מסלול השקעה למקבלי קצבה. אלטשולר שחם מציעה מסלול בסיסי (ברירת המחדל), עוקב מדדים או הלכה. בכלל בוחרים מסלול אחד בלבד, בלי פיצול: בקרן המקיפה בסיסי, הלכה או עוקב מדדים, ובקרן המשלימה בסיסי או עוקב מדדים. כלל כותבת שהבחירה בלתי הפיכה ושאי אפשר לעבור מסלול אחרי תחילת התשלום.

קצבה נמוכה

• אם הקצבה נמוכה מ"קצבת המינימום" (5% מהשכר הממוצע במשק), החברה רשאית לגבות דמי ניהול נוספים של עד 6% מההפרש. אפשר במקום זה לדחות את הקצבה עד שתגיע לסכום הזה (סעיף 52).
• מקרים שבהם החוק מאפשר לקבל את כל היתרה בבת אחת: שכירים מגיל 60 שעזבו עבודה בפיטורים או בהתפטרות, כשהקצבה החודשית נמוכה מ-5% משכר המינימום (תקנה 34(ה)); עצמאים מגיל 60, כשהקצבה מכל קרנות הפנסיה יחד נמוכה מ-5% משכר המינימום ואין להם הכנסה מעסק או ממשכורת (תקנה 38(ד1)). בשני המקרים התשלום נחשב לעניין המס היוון קצבה. ובגיל פרישת חובה, אם כל הצבירה בקופות הגמל לקצבה שאינן קרן ותיקה לא עולה על 110,250 ₪ (2026), ואין לכם קצבה מקופה כזו או שהקצבאות והפנסיה התקציבית יחד גבוהות מ-5,306 ₪ (חוק קופות גמל, סעיף 23(א)(1)(ב)(3)).

אחרי התשלום הראשון

• הבחירות סופיות. מנורה מבטחים ואינפיניטי כותבות בטופס שאחרי תחילת התשלום אי אפשר למשוך את הכסף שהומר לקצבה, ומנורה מבטחים מוסיפה שפרישה מכל הכסף מבטלת את הזכאות למשיכה חד פעמית של הרכיבים.
• הפניקס ומור כותבות שהמרת כל היתרה לקצבה מבטלת את כל הכיסויים הביטוחיים בקרן.
• אם אתם שוהים בחו"ל יותר משישה חודשים ברציפות, צריך למסור פרטי קשר ו"אישור חיים" (מנורה מבטחים: אחת לחצי שנה עד שנה; אלטשולר שחם: אחת לחצי שנה). בלי אישור, אלטשולר שחם כותבת שהיא רשאית להפסיק את התשלום.

מס על הקצבה

• הניכוי בקרן: הקצבה היא הכנסה, והקרן מנכה ממנה מס כמו מעסיק. לכן מצרפים טופס 101. לפי ההסבר המודפס בטופס 101 של רשות המסים, מקצבה שהיא ההכנסה היחידה מנכים מס לפי לוח הניכויים, ואם יש הכנסות נוספות, בשיעור המרבי או לפי תיאום מס מפקיד השומה. מנורה מבטחים, הפניקס ואינפיניטי כותבות שבלי 101 או תיאום מס ינוכה מס מרבי. הפניקס כותבת שאם יש לכם קרן מקיפה וקרן משלימה, מגישים 101 נפרד לכל אחת.
• הפטור על הקצבה: לפי סעיף 9א לפקודת מס הכנסה והמדריך של רשות המסים לטופס 161ד, קצבה מזכה פטורה ממס, למי שהגיעו ל"גיל הזכאות" אחרי 1.1.2012 (גיל הפרישה לפי החוק, או המועד שבו התחילו לקבל קצבה מזכה, המאוחר מביניהם), עד 57.5% מתקרת הקצבה המזכה בשנת 2026. התקרה היא 9,430 ₪ בחודש, ולכן הפטור המרבי הוא 5,422 ₪ בחודש. הפטור קטן אם קיבלתם בעבר מענקי פרישה פטורים או אם תהוונו בפטור.
• קיבוע זכויות: את הבחירה איך לנצל את הפטור (על הקצבה, על מענקי פרישה או על היוון) מגישים לפקיד השומה בטופס 161ד. לפי רשות המסים אפשר לעשות זאת מגיל הזכאות ואילך, וגם מאוחר יותר, עם החזר מס עד שש שנים אחורה. בלי קיבוע זכויות, אם יש לכם קצבה מזכה אחת, אפשר לקבל רק את הפטור הנוסף (22.5% בשנת 2026): בטופס 161ח למשלם הקצבה (אם הוא משלם יחיד) או בטופס 161מ לרשות המסים.

איך מגישים בקשה לקצבת זקנה בכל חברה

הפרטים לפי העמודים והטפסים של כל חברה, כפי שקראנו אותם ב-24 באוקטובר 2026. כל חברה מפרסמת את הטופס שלה, ובמקרה של סתירה קובעים התקנון והדין.

• מנורה מבטחים: בקשה מקוונת בכתובת menora.click/oldagepension. אם אי אפשר להשתמש בה, ממלאים את ערכה 3165 "הגשת תביעה לפנסיית זקנה" (עדכון 11.5.2025) ומעלים את המסמכים לאתר CONNECT של מנורה או דרך קוד QR. אישור קבלה נשלח ב-SMS בתוך 48 שעות.
• הראל: דרך האזור האישי (הקישור "להגשת הבקשה" בעמוד "בקשה לפנסיה מקרן הפנסיה"), במייל dimottpds@harel-ins.co.il או בדואר לאגף תביעות, מחלקת פנסיה, אבא הלל 3, ת.ד 10951, רמת גן 5252202. בערכת הבקשה של הראל פנסיה כתוב שאפשר לוודא שהמייל התקבל כ-24 שעות אחרי המשלוח בטלפון 1-700-70-28-70. בפרישה מוקדמת (מגיל 60 עד 62 לאישה או 67 לגבר) הראל מבקשת אישור מעסיק על שחרור הפיצויים, אלא אם עברו יותר מארבעה חודשים מסיום העבודה.
• מגדל: במייל mokedgimla@migdal.co.il, בפקס 03-5688916 או בדואר למגדל מקפת קרנות פנסיה וקופות גמל, ת.ד 3778 קריית אריה, פתח תקווה 4951106 (תפעול תשלומי גמלה ופנסיה). מוקד הגמלאים: 076-8866215, א' עד ה' 08:30 עד 16:00.
• כלל: טופס 677 G074 "בקשת תשלום קצבת זקנה" עם ההנחיות 676 G501 (03/2026). שולחים במייל Pension_claim2@clal-ins.co.il, בפקס 077-5556662 או בדואר לראול ולנברג 36, תל אביב 6158102, ת.ד 58250. לפי כלל, אחרי ארבעה חודשים מסיום העבודה לא צריך אישור מעסיק על שחרור הפיצויים.
• הפניקס: טופס בקשה דיגיטלי (לפי הפניקס, הדרך המהירה), או טופס PDF מהאזור האישי שנשלח למייל TPENSYA@FNX.CO.IL או בדואר להפניקס פנסיה וגמל, מחלקת תביעות פנסיה, דרך השלום 53, גבעתיים 53454. בהנחיות 300105004 (22-03-26) מופיע גם פקס תביעות פנסיה 03-7337942.
• מיטב: בעמוד הטפסים של מיטב, בלשונית "תביעות פנסיה", יש "טופס הגשת תביעה לפנסיית זקנה" מקוון ("התחל Online"). זה תהליך פרישה דיגיטלי עם הנחיות, סימולטור לקצבה הצפויה וטופס הבקשה, וההודעות עליו נשלחות לטלפון הנייד ולמייל. בערכת הנייר של מיטב משנת 2022 (קוד 2.221.7.8.22), שכבר לא מקושרת מעמוד הטפסים, מופיעים גם מייל T.P@Meitav.co.il (קבצי PDF בלבד) וטלפון 03-7903717 או 3366* שלוחה 3. לפי אותה ערכה, אם יש לכם הלוואה בקרן, צריך להסדיר את החזר מלוא החוב לפני קבלת הקצבה.
• מור: טופס דיגיטלי "בקשה לקבלת קצבת זקנה מקרן פנסיה מקיפה / כללית" בעמוד הטפסים. לפי עמוד הזכאות לקצבת זקנה של מור, את הטופס החתום והמסמכים שולחים בדואר למור גמל ופנסיה בע"מ, מגדל ב.ס.ר 1, דרך בן גוריון 2, רמת גן 5257334 (מחלקת תביעות פנסיה), במייל או בפקס 03-7554950. כתובת המייל מופיעה בעמוד בשני כתיבים: הטקסט מציג tviot.pensia@more.co.il והקישור מוביל ל-tvihot.pensia@more.co.il. את הכתובת הנכונה אפשר לברר במוקד מור. שירות לקוחות: 4544*.
• אלטשולר שחם: טופס דיגיטלי "פורשים לפנסיה בקליק", או הטופס "תביעה לתשלום פנסיית זקנה בקרן הפנסיה" (TZMC004_080226) עם רשימת המסמכים TZM7062_181124, שכוללת גם, כמסמך רשות, טופס 161ח. בטופס הנייר לא מודפסת דרך שליחה. שירות לקוחות: 5054*.
• אינפיניטי: ערכת "תביעת זקנה" (606.1.22.11) בעמוד הטפסים. את הטופס המלא והחתום שולחים במייל Hakamot.Pensya@Infinity.co.il או בפקס 09-9542020. אם פורשים לפני 67, כשהעבודה הסתיימה לאחרונה או עומדת להסתיים, ורוצים קצבה גם מהפיצויים, מצרפים טופס 161 מהמעסיק או אישור שחרור פיצויים.

סיכום

יציאה לפנסיה מקרן פנסיה מתחילה בבקשה אחת לקצבת זקנה מהחברה המנהלת, אבל הבחירות שבה קובעות את הקצבה שלכם ושל בני המשפחה לכל החיים. אפשר להתחיל מגיל 60 או לדחות. מגישים טופס בקשה, בדרך כלל עם תעודות זהות, אישור בנק וטופס 101. בבקשה בוחרים שיעור לשאירים, תקופת הבטחה והיוון, ומקבלים את הקצבה עד ה-3 בכל חודש. את הפטור ממס מסדירים מול רשות המסים: בקיבוע זכויות (טופס 161ד), או, אם יש לכם קצבה מזכה אחת, בפטור הנוסף בלבד (טופס 161ח לקרן או 161מ לרשות המסים).