שאלות נוספות
לכל השאלות ←זוהי למעשה הטבת המס המרכזית והמשמעותית ביותר של המוצר. הרווחים (התשואה) הנצברים בקרן השתלמות פטורים לחלוטין ממס רווחי הון (שבאפיקים אחרים עומד על 25% מהרווח הריאלי) כל עוד הכספים נמשכים כדין (לאחר 6 שנים, או לאחר 3 שנים למי שהגיע לגיל פרישה) וההפקדות היו מתחת לתקרה המוטבת. על הרווחים מהפקדות שמעל התקרה משלמים מס רווחי הון של 25%, כך שקרן השתלמות פטורה ממס רק על החלק שעד התקרה.
בפועל, המשמעות היא שכל הרווח נשאר אצלכם. באפיק חיסכון מקביל החייב במס, למשל קופת גמל להשקעה או פוליסת חיסכון במשיכה חד-פעמית, 25% מהרווח הריאלי הולכים למס, כך שמאותה תשואה נשארים בידיכם רק כ-75% מהרווח. הטבת המס בקרן השתלמות גדלה ככל שהכסף נשאר בקרן זמן רב יותר, כי גם הרווחים שנצברים על הרווחים פטורים ממס. תוכלו לבחון את הביצועים של הקרנות השונות בעמוד תשואות קרנות השתלמות.
ממש לא. אין חובה למשוך קרן השתלמות אחרי 6 שנים, ולרוב זה גם לא כדאי. לאחר 6 שנים קרן ההשתלמות הופכת ל"נזילה", שזה אומר שאפשר למשוך את הכסף בפטור ממס.
עם זאת, היתרון הגדול הוא להשאיר את הכסף בפנים, שם הוא ממשיך לצבור תשואות וליהנות מפטור מלא ממס רווחי הון. רבים משתמשים בקרן כחיסכון מצוין לטווח ארוך, הרבה מעבר ל-6 השנים הראשונות. אפשר גם למשוך רק חלק מהכסף ולהשאיר את השאר, ומי שהגיע לגיל פרישה יכול למשוך בפטור כבר אחרי 3 שנות ותק. מה שוקלים לפני משיכה כזו, מוסבר במדריך קרן השתלמות לפנסיונרים.
לא. בניגוד לקרן פנסיה, פתיחת קרן השתלמות והפקדה אליה אינן חובה חוקית על המעסיק ברוב המגזר הפרטי. מדובר בהטבה משמעותית הניתנת לעובד כחלק מתנאי ההעסקה שלו, לרוב כתוצאה מהסכם עבודה אישי או הסכם קיבוצי ענפי. בעוד שבמגזר הציבורי ההטבה נפוצה מאוד, ברוב המגזר הפרטי היא נתונה למשא ומתן בין העובד למעסיק.
כן. ההבדל העיקרי בין "סוגי" קרנות ההשתלמות הוא במסלולי ההשקעה שהן מציעות. כל גוף מנהל מציע מגוון רחב של מסלולי קרן השתלמות ברמות סיכון שונות – למשל, מסלול מנייתי (סיכון גבוה), מסלול סולידי או אג"ח (סיכון נמוך), מסלול כללי מאוזן, מסלולים שמחקים מדד (כמו S&P 500) ומסלולים ייעודיים כמו מסלול הלכה ומסלול שריעה. מי שלא בחר מסלול בהצטרפות משויך בדרך כלל למסלול הכללי של הקרן, ואפשר לעבור בין מסלולים באותה קרן בלי אירוע מס ובלי לאבד את הוותק. בנוסף, קיימת אפשרות לקרן השתלמות בניהול אישי (IRA), שבה החוסך בוחר בעצמו את ההשקעות במקום מסלול מוכן. הבחירה בסוג המסלול היא קריטית ומשפיעה ישירות על תשואות קרן ההשתלמות שלכם.
בחירת קרן השתלמות צריכה להתבסס על שלושה פרמטרים מרכזיים: דמי ניהול (כמה אתם משלמים בכל שנה. בקרן השתלמות דמי הניהול נגבים רק מהצבירה, עד תקרה של 2% בשנה, ובפועל אפשר לרוב להשיג שיעור נמוך בהרבה), ביצועים (מהן תשואות קרן ההשתלמות לאורך זמן, לפחות 3-5 שנים), ומסלול השקעה (לוודא שרמת הסיכון, למשל מניות או אג"ח, תואמת את המטרות שלכם). לכן אין קרן השתלמות מומלצת אחת שמתאימה לכולם: הקרן המומלצת עבורכם היא זו שמשלבת דמי ניהול נמוכים, ביצועים עקביים ומסלול שמתאים לטווח ההשקעה ולרמת הסיכון שלכם.
הדרך הקלה ביותר לשקלל נתונים אלו כשבוחרים קרן השתלמות היא בעזרת כלי השוואה אובייקטיבי. אנו ממליצים לבדוק את עמוד השוואת קרנות השתלמות שלנו כדי לראות את כל הנתונים במקום אחד. וגם אם כבר בחרתם קרן ואתם לא מרוצים, אפשר להעביר אותה לגוף מנהל אחר בלי עלות, בלי אירוע מס ובלי לאבד את הוותק שצברתם.
