איך אפשר לפתוח קרן השתלמות לעובד חדש בחברה?

משיכת כספים מקרן השתלמות שהפכה לנזילה (לאחר 6 שנות ותק) היא תהליך מהיר יחסית. לאחר שהגשתם בקשת משיכה תקינה לגוף המנהל (דרך האזור האישי או בטפסים), הכסף אמור להופיע בחשבון הבנק שלכם תוך מספר ימי עסקים בודדים. על פי התקנות, הגוף המנהל מחויב לבצע את הפדיון תוך 3 ימי עסקים מיום קבלת הבקשה התקינה.

הדבר תלוי במעמדכם. כשכירים, המעסיק מבצע עבורכם הפקדה חודשית קבועה כחלק מתלוש השכר. כעצמאים, לעומת זאת, יש לכם גמישות מלאה. אתם יכולים להפקיד לקרן השתלמות בהוראת קבע חודשית, בהפקדות רבעוניות, או אפילו בהפקדה חד-פעמית גדולה בסוף השנה כדי למצות את הטבות המס לאותה שנת מס.

אין שום בעיה. קרן ההשתלמות שפתחתם במקום העבודה הקודם רשומה על שמכם האישי. גם אם הפסקתם להפקיד אליה, היא ממשיכה להיות מנוהלת כ"קרן לא פעילה". חשוב לדעת שהיא ממשיכה לצבור ותק (לקראת 6 השנים לנזילות) וגם ממשיכה לצבור תשואות בשוק ההון. חשוב רק לוודא שדמי הניהול שאתם משלמים עליה כעת, כעמית לא פעיל, עדיין אטרקטיביים.

ההבדל העיקרי הוא במטרה: בעוד שקרן השתלמות רגילה היא מכשיר חיסכון לטווח בינוני (6 שנים), קרן השתלמות לעובדי הוראה נועדה בראש ובראשונה לממן שנת שבתון.

ההבדלים הטכניים נובעים מהמטרה הזו:

גובה ההפקדות: בקרן למורים, אחוזי ההפקדה גבוהים יותר (לרוב 8.4% מהמעסיק ו-4.2% מהעובד) לעומת קרן רגילה (7.5% ו-2.5%), כדי לצבור די כסף למימון משכורת בשנת השבתון.

כללי משיכה: בקרן רגילה הכסף נזיל לכל מטרה אחרי 6 שנים. בקרן למורים, משיכה שלא למטרת יציאה לשבתון (משיכה הונית) היא מורכבת יותר, דורשת עמידה בתנאים מסוימים (כמו ותק או גיל) ולעיתים גוררת ויתור על זכויות פנסיוניות מסוימות שנצברו.

אם אינכם מתכננים לצאת לשבתון, שווה לבדוק אם אתם זכאים לפתוח גם קרן השתלמות במסלול רגיל (אם יש לכם הכנסות נוספות או כעצמאים), כדי ליהנות מנזילות וגמישות רבה יותר.

במקרה מצער של פטירת עמית, הכספים שנצברו בקרן ההשתלמות עוברים לידי המוטבים שמינה העמית, או ליורשיו החוקיים (אם לא הוגדרו מוטבים). היתרון המשמעותי הוא שהכספים משוחררים למוטבים בפטור מלא ממס רווחי הון, וזאת ללא קשר לוותק הקרן – גם אם נפתחה פחות מ-6 שנים לפני הפטירה. המוטבים יכולים למשוך את הכסף כסכום חד-פעמי פטור ממס, או להשאיר אותו בחשבון על שמם ולהמשיך ליהנות מהתשואות.