שאלות נוספות
לכל השאלות ←זו לא שאלה של "עדיף" כיוון ששני המוצרים משרתים מטרות שונות. קופת גמל היא מוצר לחיסכון פנסיוני ארוך טווח. לעומתה, קרן השתלמות היא הטבה לחיסכון לטווח בינוני (נזילה לאחר 6 שנים). לכן, ההמלצה היא לא לבחור ביניהם, אלא להחזיק גם קופת גמל וגם קרן השתלמות: גם לחסוך לפנסיה וגם ליהנות מהטבת החיסכון לטווח בינוני.
היתרון הבולט ביותר בהשקעה דרך תיקון 190 הוא הטבת המס: תשלום מס רווחי הון מופחת של 15% על הרווח הנומינלי במשיכה הונית (במקום 25% על הרווח הריאלי בהשקעה רגילה), או פטור מלא ממס בקבלת קצבה מגיל 60. יתרונות חשובים נוספים כוללים דמי ניהול נמוכים יחסית, כי הכסף מושקע בקופת גמל שדמי הניהול בה מוגבלים בחוק, פיזור השקעות רחב (כולל נכסים לא סחירים), מעבר בין מסלולי השקעה בלי לשלם מס ואפשרות להלוואה כנגד הכספים בקופה בתנאים מועדפים. בנוסף, התיקון מעניק יתרונות מס משמעותיים בהעברה בין-דורית (ירושה): המוטבים יכולים להעביר את הכסף לקופה משלמת קצבה על שמם בפטור ממס, או למשוך אותו במס של 15% לכל היותר על הרווח הנומינלי.
תיקון 190 מתייחס לחוזר מס הכנסה המאפשר משיכה של כספים מקופת גמל.
עמיתים מעל גיל 60 בעלי קצבה משמעותית, רשאים לבצע משיכה חד פעמית של כספם מקופת גמל ולשלם מס רווחי הון מופחת או להוון את הסכום שנצבר לקצבה וכך להנות מפטור מלא ממס רווחי הון.
ישנם מורכבויות נוספות ופרטים רלוונטיים נוספים לתיקון 190 שחובה להכיר לפני שמבצעים הפקדה.
אלו אשר הפקידו לתיקון 190 ובחרו להוון את הכספים הצבורים יחד עם הרווחים לקצבה חודשית, ייהנו מפטור מלא ממס רווחי הון.
אין תשובה אחת שמתאימה לכולם. עם עשרות מסלולי השקעה ואפשרויות ניהול שונות, קופת הגמל המומלצת ביותר היא זו שמתאימה באופן אישי לצרכים, למטרות ולרמת הסיכון שלכם. חשוב לבחון פרמטרים כמו תשואות לאורך זמן (5 שנים ומעלה), דמי ניהול ורמת הסיכון של המסלול. תוכלו לבחון את הנתונים בעמוד השוואת קופות גמל.
