מבחן הכנסות לקצבת זקנה: כמה אפשר להרוויח ומה קורה לקצבה

המבחן חל רק בתקופה שבין גיל הפרישה לגיל הזכאות, 70. גיל הפרישה הוא 67 לגברים, ולנשים בין 62 ל־65 לפי תאריך הלידה. מגיל 70 קצבת אזרח ותיק משולמת בלי מבחן הכנסות, גם למי שממשיך לעבוד בשכר גבוה. ביטוח לאומי: מבחן הכנסות לקצבת אזרח ותיק.

יש חריג שכדאי להכיר: מי שעובר בגיל הפרישה מקצבת נכות כללית לקצבת אזרח ותיק לא נבדק במבחן הכנסות, ומקבל את הגבוהה מבין קצבת הנכות שקיבל לבין קצבת האזרח הוותיק. אבל שימו לב, החריג חל על הקצבה עצמה ולא על כל תוספת. תוספת עבור בן או בת זוג, למשל, עשויה להיבדק בנפרד.

ומה אם אתם מקבלים השלמת הכנסה או גמלה מיוחדת לאזרח ותיק? כאן הכללים כבר אחרים. אלה מסלולים עם בדיקה משלהם, ולכן בפנייה לביטוח הלאומי כדאי לציין את שם התשלום המלא ולא רק "קצבת זקנה". על השלמת ההכנסה הרחבנו במדריך להשלמת הכנסה לאזרח ותיק.

הביטוח הלאומי מחלק את ההכנסות לשלושה מצבים: הכנסה מעבודה בלבד, הכנסה שלא מעבודה בלבד, ושילוב של השתיים. לכל מצב יש טבלת ספים משלו.

סוג ההכנסה	דוגמאות	נספרת במבחן?
הכנסה מעבודה	משכורת ברוטו, הכנסה מעסק, דמי הבראה, ביגוד, מענקים, הפרשי שכר, דמי אבטלה	כן
הכנסה שלא מעבודה	שכר דירה, ריבית ורווחים מהשקעות	כן, עם ספים גבוהים יותר
קצבה מקרן פנסיה, ביטוח מנהלים או פנסיה תקציבית	קצבה חודשית מהחיסכון הפנסיוני, בישראל או בחו"ל	לא
הפרשי הצמדה פטורים ממס	הפרשי הצמדה על פיקדונות ותוכניות חיסכון	לא

זו הנקודה שהכי חשוב לחוסכים לשמוע: קצבה מקרן הפנסיה לא מקטינה את קצבת הזקנה, גם כשהיא גבוהה. פרשתם מהעבודה ואתם חיים מהפנסיה שחסכתם? לא תפסידו בגללה את הקצבה מהביטוח הלאומי. מה שכן עלול להשפיע הוא המשך עבודה, או הכנסה גבוהה מהשקעות ומנכסים.

כשאתם מכינים את הנתונים, רשמו ליד כל סכום מאיפה הוא מגיע: מעסיק, פעילות עצמאית, שכירות, ריבית או קצבה. לא בטוחים איך מסווג תשלום מסוים? ציינו את המקור ואת המסמך שמסביר אותו, ובקשו תשובה במקום לנחש.

הספים מתעדכנים מדי שנה. אלה הסכומים שמפרסם הביטוח הלאומי מ־1 בינואר 2026, להכנסה חודשית ברוטו מעבודה. ביטוח לאומי: מבחן הכנסות לשכירים ולעצמאים.

מצב משפחתי	קצבה מלאה	קצבה חלקית או אין זכאות	אין קצבה
יחיד	עד 10,113 ₪	10,113 עד 14,402 ₪	מעל 14,402 ₪
עם בן או בת זוג	עד 13,484 ₪	13,484 עד 20,082 ₪	מעל 20,082 ₪

להכנסה שלא מעבודה הספים גבוהים בהרבה. יחיד שכל הכנסתו משכירות או מהשקעות מקבל קצבה מלאה עד 30,339 ₪ בחודש, ולא מקבל קצבה מעל 34,627 ₪. לבני זוג הסף לקצבה מלאה הוא 40,452 ₪. מבחן הכנסות להכנסה שלא מעבודה. יש לכם גם וגם? לזה יש טבלה נפרדת להכנסות משולבות, ובדיקה של המשכורת לבד לא תספיק.

ועוד מלכודת קטנה: "עם בן או בת זוג" פירושו בן זוג שעונה להגדרה בחוק, ובחלק מהבדיקות משנה גם אם בן הזוג עצמו מקבל קצבה. אז אל תבחרו שורה בטבלה רק כי אתם נשואים. בררו איזו הגדרה חלה עליכם.

עברתם את הסף לקצבה מלאה? זה עדיין לא אומר שהקצבה נעלמת. החישוב פשוט: בודקים בכמה ההכנסה מעבודה עולה על הסף, ומפחיתים מהקצבה 60% מההפרש. ביטוח לאומי: קצבה חלקית.

דוגמה: משה, יחיד, מרוויח 11,113 ₪ ברוטו בחודש, כלומר 1,000 ₪ מעל הסף של 10,113 ₪. מהקצבה המלאה שלו מפחיתים 60% מ־1,000 ₪, כלומר 600 ₪. אם הקצבה המלאה שלו, כולל תוספת ותק, היא 2,757 ₪, הוא יקבל 2,157 ₪. (המספרים להמחשה בלבד, והם לקוחים מהדוגמה שמביא הביטוח הלאומי.) הקצבה החלקית המינימלית היא 184 ₪, והתוצאה המדויקת תלויה גם בתקופות הביטוח שצברתם.

מכאן עולה שאלה מעשית לפני כל שינוי במשרה: כמה כסף באמת ייכנס הביתה בכל היקף משרה, אחרי מס, אחרי ההפחתה בקצבה ואחרי הוצאות הנסיעה והזמן? כל שקל ברוטו מעל הסף מקטין את הקצבה ב־60 אגורות, אבל השכר עצמו ממשיך להיכנס. השורה התחתונה: ההפחתה בקצבה היא רק חלק מהחשבון, ולא סיבה אוטומטית להפסיק לעבוד.

המבחן מתייחס לשכר ברוטו, לא לסכום שנכנס לבנק אחרי מס וניכויים. לכן עובדים מול תלוש השכר, ולא מול תנועות בחשבון. דמי הבראה, ביגוד, מענקים ובונוסים נספרים בהכנסה, וגם דמי אבטלה נחשבים הכנסה מעבודה.

כאן אנשים נופלים: תשלום גדול לא תמיד משויך לחודש שבו התקבל. לפי כללי חישוב תשלומים נוספים והפרשי שכר, תשלום נוסף כמו מענק עשוי להתחלק על פני כמה חודשים, לפי גובהו ולפי מספר חודשי העבודה. הפרשי שכר משויכים לחודשים שבעדם שולמו, וכשאין מידע על התקופה הם מצורפים לחודש התשלום. מקבלים הפרשים או בונוס? כדאי לבקש ממחלקת השכר מסמך שמבהיר לאיזו תקופה הם שייכים, כדי שהבדיקה לא תיעשה על חודש הלא נכון.

עצמאים לא מגישים תלוש אלא הצהרה על הכנסות. אצלם השאלה היא על אילו נתונים תתבסס ההחלטה, מה עושים כשההכנסה עוד משוערת ואילו מסמכים יידרשו אחרי שתיסגר השנה.

זכאים לקצבה חלקית? אפשר גם לוותר עליה ולקבל בהמשך קצבה גבוהה יותר, עם תוספת דחייה של 5% לכל שנה. אבל התוספת מגיעה רק כשהקצבה לא שולמה בגלל הכנסה מעבודה, או מעבודה יחד עם הכנסה אחרת. מי שלא קיבל קצבה רק בגלל הכנסות גבוהות שלא מעבודה, לא זכאי לתוספת הזאת. ביטוח לאומי: תוספת דחיית קצבה.

לפני שמוותרים, בקשו לראות את שתי האפשרויות על אותם נתונים, אחת ליד השנייה. את השיקולים, את התיעוד הנדרש ואת ההשוואה בין קצבה חלקית עכשיו לבין קצבה מוגדלת אחר כך פירטנו במדריך לתוספת דחיית קצבה.

נראה לכם שהשכר גבוה מדי ואין טעם? בכל זאת כדאי להגיש תביעה לקצבת אזרח ותיק כשמגיעים לגיל הפרישה. התביעה מאפשרת לביטוח הלאומי לבדוק את ההכנסות, לקבוע אם מגיעה קצבה חלקית ולתעד את התקופה לצורך תוספת הדחייה. לתביעה מצרפים מסמכי הכנסה לפי המקור: לשכיר אישור מעסיק על סיום העבודה או על צמצומה, לעצמאי הצהרת הכנסות, ולהכנסות אחרות חוזה שכירות או אישורים על ריבית ודיבידנד. ביטוח לאומי: הגשת תביעה לקצבת אזרח ותיק.

עד גיל 70 צריך לדווח לביטוח הלאומי על כל שינוי בהכנסות: התחלת עבודה, צמצום משרה, סיום עבודה או קבלת הפרשים. שמרו את פרטי השינוי ואת אישור הדיווח, ושאלו אם נדרשת החלטה מעודכנת ומאיזה מועד. וזו טעות נפוצה: צמצום משרה הוא סיבה לבקש בדיקה מחדש, לא אישור לזכאות. עד שמגיעה החלטה, אל תכניסו לתקציב קצבה מלאה רק כי השכר ירד.

מה לרכז	מה מצרפים או מבררים
סוג הקצבה והתקופה	ההחלטה הקיימת ותאריך השינוי
הכנסה מעבודה	תלושים, היקף המשרה ופירוט תשלומים נוספים
הכנסות אחרות	מקור, סכום, תקופה ומסמך שמסביר את התשלום
נתוני בן או בת הזוג	המידע שנדרש להגדרה או לתוספת שנבדקת
תוצאת הבדיקה	קצבה מלאה או חלקית, התקופה שנקבעה ומה עוד חסר

כמה מותר להרוויח ולקבל קצבת זקנה מלאה?

ב־2026, יחיד יכול להרוויח עד 10,113 ₪ ברוטו בחודש מעבודה ולקבל קצבה מלאה, ומי שיש לו בן או בת זוג עד 13,484 ₪. מעל הסכומים האלה הקצבה יורדת בהדרגה, ומעל 14,402 ₪ ליחיד או 20,082 ₪ לזוג היא לא משולמת. מגיל 70 אין מגבלה בכלל.

האם קצבה מקרן הפנסיה פוגעת בקצבת הזקנה?

לא. קצבה מקרן פנסיה, מביטוח מנהלים או מפנסיה תקציבית, בישראל או בחו"ל, לא נספרת במבחן ההכנסות של קצבת אזרח ותיק.

האם שכר דירה נספר במבחן ההכנסות?

כן, כהכנסה שלא מעבודה. אבל הספים להכנסה כזאת גבוהים בהרבה: יחיד מקבל קצבה מלאה עד 30,339 ₪ בחודש. כשיש גם משכורת וגם שכר דירה, הבדיקה נעשית לפי טבלת ההכנסות המשולבות.

קיבלתם החלטה? עכשיו עדכנו את תקציב הבית לפי הסכום והתקופה שאושרו, והפרידו תשלום רטרואקטיבי מהקצבה השוטפת, כדי שסכום חד פעמי לא ייראה כמו הכנסה קבועה. ואם אתם מתלבטים בין כמה היקפי משרה, השוו אותם על בסיס אחיד: שכר נטו, הקצבה שנבדקה, ההוצאות שנובעות מהעבודה והמשיכות שיידרשו מהחיסכון.

לתכנון הדרגתי של צמצום המשרה ראו פרישה הדרגתית: עבודה חלקית לצד קצבה. כבר פרשתם ואתם חוזרים לעבוד? ראו חזרה לעבודה אחרי הפרישה.

המידע כללי ואינו קביעת זכאות אישית. הסכומים והכללים נבדקו באתר הביטוח הלאומי ב־29 באוקטובר 2026, והם מתעדכנים בתחילת כל שנה.