Question 1

מה הייתה התשואה של כלל השתלמות אשראי ואג"ח בשנה האחרונה?

Accepted Answer

כלל השתלמות אשראי ואג"ח הניבה תשואה של +4.59% ב-12 החודשים שהסתיימו בספטמבר 2026 (לפני דמי ניהול).

Question 2

מה הייתה התשואה של כלל השתלמות אשראי ואג"ח בחודש האחרון?

Accepted Answer

בספטמבר 2026 הניבה כלל השתלמות אשראי ואג"ח תשואה של -0.48% (לפני דמי ניהול).

Question 3

מה התשואה של כלל השתלמות אשראי ואג"ח מתחילת השנה?

Accepted Answer

מתחילת השנה ועד ספטמבר 2026 הניבה כלל השתלמות אשראי ואג"ח תשואה של +3.04% (לפני דמי ניהול).

Question 4

מה התשואה המצטברת של כלל השתלמות אשראי ואג"ח ב-3 שנים?

Accepted Answer

ב-3 השנים שהסתיימו בספטמבר 2026 הניבה כלל השתלמות אשראי ואג"ח תשואה מצטברת של +19.86% (לפני דמי ניהול).

Question 5

מה התשואה המצטברת של כלל השתלמות אשראי ואג"ח ב-5 שנים?

Accepted Answer

ב-5 השנים שהסתיימו בספטמבר 2026 הניבה כלל השתלמות אשראי ואג"ח תשואה מצטברת של +17.51% (לפני דמי ניהול).

Question 6

מה התשואה השנתית הממוצעת של כלל השתלמות אשראי ואג"ח?

Accepted Answer

התשואה השנתית הממוצעת של כלל השתלמות אשראי ואג"ח ב-3 השנים שהסתיימו בספטמבר 2026 עומדת על +6.2% לשנה (לפני דמי ניהול).

Question 7

האם כלל השתלמות אשראי ואג"ח מניבה תשואה מעל ממוצע הקטגוריה?

Accepted Answer

ב-12 החודשים שהסתיימו בספטמבר 2026 עמד ממוצע התשואה בקטגוריית אשראי ואג״ח על +4.33%, וכלל השתלמות אשראי ואג"ח הניבה +4.59% (שני הנתונים לפני דמי ניהול) — ניתן לבדוק את הפער בטבלת הקטגוריה.

Question 8

כיצד השתנתה תשואת כלל השתלמות אשראי ואג"ח לאורך השנים?

Accepted Answer

בתקופות שהסתיימו בספטמבר 2026 הניבה כלל השתלמות אשראי ואג"ח +4.59% ב-12 החודשים, +19.86% ב-3 השנים מצטבר ו-+17.51% ב-5 השנים מצטבר (לפני דמי ניהול).

Question 9

מה דירוג כלל השתלמות אשראי ואג"ח בקטגוריית אשראי ואג״ח?

Accepted Answer

נכון לספטמבר 2026, כלל השתלמות אשראי ואג"ח מדורגת במקום 5 מתוך 12 קרנות בקטגוריית אשראי ואג״ח.

Question 10

מה ציון לירות של כלל השתלמות אשראי ואג"ח?

Accepted Answer

נכון לספטמבר 2026, כלל השתלמות אשראי ואג"ח קיבלה ציון לירות 4 כוכבים מתוך 5. הציון משקלל ביצועים (55%), סיכון (35%) ואיכות ניהול (10%).

Question 11

מה אחוז הקרנות ש-כלל השתלמות אשראי ואג"ח עולה עליהן בקטגוריה?

Accepted Answer

נכון לספטמבר 2026, כלל השתלמות אשראי ואג"ח מדורגת 5 מתוך 12 — היא עולה על 58% מהקרנות בקטגוריה.

Question 12

מה יחס השארפ של כלל השתלמות אשראי ואג"ח?

Accepted Answer

נכון לספטמבר 2026, יחס השארפ של כלל השתלמות אשראי ואג"ח עומד על 0.22. יחס מעל 1.0 נחשב טוב ומעל 1.5 מצוין — הוא מודד תשואה עודפת ביחס לסיכון שנלקח.

Question 13

האם כלל השתלמות אשראי ואג"ח מנהלת סיכון ביעילות?

Accepted Answer

נכון לספטמבר 2026, יחס השארפ של כלל השתלמות אשראי ואג"ח הוא 0.22 — ככל שהמספר גבוה יותר, כך הקרן משיגה יותר תשואה לכל יחידת סיכון.

Question 14

כמה קרנות אשראי ואג״ח פועלות בשוק?

Accepted Answer

נכון לספטמבר 2026, בדירוג קטגוריית אשראי ואג״ח נכללות 12 קרנות. כלל השתלמות אשראי ואג"ח מדורגת 5 ביניהן.

Question 15

מה כדאי לבדוק לפני השקעה ב-כלל השתלמות אשראי ואג"ח?

Accepted Answer

לפני השקעה ב-כלל השתלמות אשראי ואג"ח כדאי לבחון את התשואה (+4.59% ב-12 החודשים שהסתיימו בספטמבר 2026, לפני דמי ניהול), את יחס הסיכון-תשואה (שארפ 0.22), ואת הדירוג בקטגוריה (5 מתוך 12).

Question 16

מי מנהל את כלל השתלמות אשראי ואג"ח?

Accepted Answer

כלל השתלמות אשראי ואג"ח מנוהלת על ידי כלל.

Question 17

מתי הוקמה כלל השתלמות אשראי ואג"ח?

Accepted Answer

כלל השתלמות אשראי ואג"ח הוקמה בשנת 2008 ומאז צברה ניסיון ניהול ורקורד ביצועים לאורך שנים.

Question 18

מה סוג הקרן של כלל השתלמות אשראי ואג"ח?

Accepted Answer

כלל השתלמות אשראי ואג"ח היא אשראי ואג״ח — מוצר חיסכון לטווח ארוך המנוהל על ידי כלל ומפוקח על ידי רשות שוק ההון.

Question 19

כמה כסף מנוהל ב-כלל השתלמות אשראי ואג"ח?

Accepted Answer

נכון לספטמבר 2026, נכסי כלל השתלמות אשראי ואג"ח עומדים על ₪407 מ׳. גודל הקרן הוא אינדיקטור לאמון המשקיעים וליציבות הניהול.

Question 20

כמה ותיקה כלל השתלמות אשראי ואג"ח?

Accepted Answer

כלל השתלמות אשראי ואג"ח פועלת מאז 2008 — ותק של שנים רבות בניהול כספי ציבור בשוק ההון הישראלי.

Question 21

האם כלל השתלמות אשראי ואג"ח בתזרים כספי חיובי?

Accepted Answer

ב-12 החודשים שהסתיימו בספטמבר 2026 ההפקדות פחות המשיכות בכלל השתלמות אשראי ואג"ח היו בסימן חיובי (ללא העברות בין קופות). סימן חיובי מעיד שהופקד יותר כסף מכפי שנמשך.

Question 22

מה גובה ההפקדות הנטו ב-כלל השתלמות אשראי ואג"ח?

Accepted Answer

ב-12 החודשים שהסתיימו בספטמבר 2026 ההפקדות פחות המשיכות בכלל השתלמות אשראי ואג"ח עמדו על ₪4 מ׳, והעברות בין קופות עמדו על ₪3 מ׳.

Question 23

מה גודל כלל השתלמות אשראי ואג"ח ומה התנועה הכספית בה?

Accepted Answer

נכון לספטמבר 2026, נכסי כלל השתלמות אשראי ואג"ח עומדים על ₪407 מ׳. ב-12 החודשים שהסתיימו באותו חודש ההפקדות פחות המשיכות עמדו על ₪4 מ׳, והעברות בין קופות על ₪3 מ׳.

Question 24

האם כלל השתלמות אשראי ואג"ח צוברת נכסים?

Accepted Answer

נכון לספטמבר 2026, נכסי כלל השתלמות אשראי ואג"ח עומדים על ₪407 מ׳. ב-12 החודשים שהסתיימו באותו חודש ההפקדות פחות המשיכות היו בסימן חיובי (ללא העברות בין קופות). סימן חיובי מצביע על גיוס נטו של כספים חדשים.

Question 25

האם כדאי לעבור ל-כלל השתלמות אשראי ואג"ח?

Accepted Answer

נכון לספטמבר 2026, כלל השתלמות אשראי ואג"ח מדורגת 5 מתוך 12 בקטגוריה עם תשואה של +4.59% ב-12 החודשים שהסתיימו באותו חודש (לפני דמי ניהול). כדאי לבדוק גם תנאי ניהול ועמלות לפני החלטת מעבר.

Question 26

בכמה כלל השתלמות אשראי ואג"ח עולה על ממוצע הקטגוריה?

Accepted Answer

ב-12 החודשים שהסתיימו בספטמבר 2026 הניבה כלל השתלמות אשראי ואג"ח +4.59% לעומת ממוצע קטגוריית אשראי ואג״ח שעומד על +4.33% (שני הנתונים לפני דמי ניהול).

Question 27

מה ביצועי כלל השתלמות אשראי ואג"ח ב-3 שנים לעומת שנה אחת?

Accepted Answer

בתקופות שהסתיימו בספטמבר 2026 הניבה כלל השתלמות אשראי ואג"ח +4.59% ב-12 החודשים ו-+19.86% מצטבר ב-3 השנים — שווה ל-+6.2% בממוצע לשנה (לפני דמי ניהול).

Question 28

האם כלל השתלמות אשראי ואג"ח מתאימה למשקיע לטווח ארוך?

Accepted Answer

ב-5 השנים שהסתיימו בספטמבר 2026 הניבה כלל השתלמות אשראי ואג"ח +17.51% (לפני דמי ניהול), עם יחס שארפ 0.22 — ביצועים עקביים לאורך זמן הם מדד מרכזי בבחירת קרן לטווח ארוך.

Question 29

מה הפרספקטיבה ארוכת הטווח של כלל השתלמות אשראי ואג"ח?

Accepted Answer

בפרספקטיבה ארוכת טווח: ב-3 השנים שהסתיימו בספטמבר 2026 הניבה כלל השתלמות אשראי ואג"ח +6.2% בממוצע לשנה (לפני דמי ניהול), עם יחס שארפ 0.22. ביצועים עקביים ויחס סיכון-תשואה גבוה הם מאפיינים של קרן איכותית לאורך זמן.

Question 30

האם כלל השתלמות אשראי ואג"ח מומלצת למשקיעים חדשים?

Accepted Answer

נכון לספטמבר 2026, כלל השתלמות אשראי ואג"ח מדורגת 5 מתוך 12 עם ציון לירות 4 כוכבים. מנוהלת ע"י כלל — מידע מלא זמין בפרטי הקרן ובדף ההשוואה.

Question 31

כיצד מחשבים את ביצועי כלל השתלמות אשראי ואג"ח?

Accepted Answer

ביצועי כלל השתלמות אשראי ואג"ח מוצגים לפי תקופות שהסתיימו בספטמבר 2026: +4.59% ל-12 החודשים, +19.86% ל-3 השנים, +17.51% ל-5 השנים (לפני דמי ניהול). הנתונים מתעדכנים מדי חודש על בסיס דיווחי החברה לרשות שוק ההון.

Question 32

מי יכול להצטרף לקרן השתלמות?

Accepted Answer

הזכאות להצטרף לקרן השתלמות מתחלקת לשתי קבוצות עיקריות: שכירים ועצמאים. שכירים יכולים להצטרף לקרן השתלמות בכפוף להסכמת המעסיק שלהם, שכן מדובר בהטבה ולא בחובה חוקית (בניגוד לפנסיה). שכיר זכאי לקרן השתלמות כשהיא כלולה בתנאי ההעסקה שלו (בחוזה האישי, בהסכם קיבוצי או בצו הרחבה בענף), ובדרך כלל המעסיק מפקיד עד 7.5% מהשכר והעובד מוסיף עד 2.5%. עצמאים (או "עוסקים מורשים/פטורים") זכאים לפתוח ולנהל קרן השתלמות באופן עצמאי לחלוטין, ונהנים מניכוי ממס על הפקדה של עד 4.5% מההכנסה המזכה. את התנאים פירטנו בשאלה מי יכול לפתוח קרן השתלמות במעמד עצמאי. שכיר שיש לו גם הכנסה מעסק יכול להצטרף לקרן השתלמות בשני המעמדות במקביל. למידע נוסף על אופן הפעולה של המוצר, מומלץ לקרוא את המדריך המלא בעמוד קרן השתלמות.

Question 33

כיצד הטבת המס משפיעה על התשואה של קרן ההשתלמות?

Accepted Answer

זוהי למעשה הטבת המס המרכזית והמשמעותית ביותר של המוצר. הרווחים (התשואה) הנצברים ב קרן השתלמות פטורים לחלוטין ממס רווחי הון (שבאפיקים אחרים עומד על 25% מהרווח הריאלי) כל עוד הכספים נמשכים כדין (לאחר 6 שנים, או לאחר 3 שנים למי שהגיע לגיל פרישה) וההפקדות היו מתחת לתקרה המוטבת. על הרווחים מהפקדות שמעל התקרה משלמים מס רווחי הון של 25%, כך שקרן השתלמות פטורה ממס רק על החלק שעד התקרה. בפועל, המשמעות היא שכל הרווח נשאר אצלכם. באפיק חיסכון מקביל החייב במס, למשל קופת גמל להשקעה או פוליסת חיסכון במשיכה חד-פעמית, 25% מהרווח הריאלי הולכים למס, כך שמאותה תשואה נשארים בידיכם רק כ-75% מהרווח. הטבת המס בקרן השתלמות גדלה ככל שהכסף נשאר בקרן זמן רב יותר, כי גם הרווחים שנצברים על הרווחים פטורים ממס. תוכלו לבחון את הביצועים של הקרנות השונות בעמוד תשואות קרנות השתלמות.

Question 34

האם אפשר להעביר את הכסף לקרן השתלמות אחרת?

Accepted Answer

כן, בהחלט. העברת קרן השתלמות נקראת "ניוד", ומאפשרת לכם להעביר את קרן ההשתלמות הקיימת שלכם לחברה מנהלת אחרת (בית השקעות או חברת ביטוח) בכל רגע נתון, ללא עלות וללא אירוע מס. והכי חשוב – אתם שומרים על מלוא הוותק והזכויות שצברתם. אם הקרן עדיין לא נזילה, ספירת 6 השנים ממשיכה בקרן החדשה מאותה נקודה. אלה האפשרויות להעברת קרן השתלמות בין חברות: ניוד של כל הכסף לקרן השתלמות בחברה אחרת (ניוד של חלק מהכסף בלבד אינו אפשרי בקרן השתלמות), או העברה לקרן השתלמות בניהול אישי (IRA). אם אתם מרוצים מהחברה ורק רוצים לשנות את אופן ההשקעה, אפשר גם לעבור מסלול השקעה באותה קרן, וגם זה לא אירוע מס. לפני שמבצעים העברה כזו, כדאי לבדוק את דמי הניהול שתשלמו בקרן החדשה, את התשואות של המסלול לאורך כמה שנים ולא רק בשנה האחרונה, ואת מסלול ההשקעה שאליו יעבור הכסף. אפשר גם לנייד כספים נזילים מקרן השתלמות לקרן פנסיה או לקופת גמל לקצבה, אבל אז הכסף הופך לחיסכון לפרישה, ולא תוכלו למשוך אותו כסכום חד-פעמי. העברה בכיוון ההפוך, מקרן פנסיה לקרן השתלמות, אינה אפשרית. איך מניידים קרן השתלמות? העברה מקופה לקופה היא תהליך פשוט: פונים לגוף החדש שאליו תרצו להצטרף וחותמים על בקשת ניוד, והוא דואג לכל ההעברה מול הקופה הישנה. אם אתם שכירים, עדכנו גם את המעסיק, כדי שההפקדות החודשיות יגיעו לקרן החדשה. לפני מעבר, מומלץ להשתמש בכלי השוואת קרנות השתלמות כדי לבחור נכון את היעד לכספכם.

Question 35

איזו קרן השתלמות לבחור?

Accepted Answer

בחירת קרן השתלמות צריכה להתבסס על שלושה פרמטרים מרכזיים: דמי ניהול (כמה אתם משלמים בכל שנה. בקרן השתלמות דמי הניהול נגבים רק מהצבירה, עד תקרה של 2% בשנה, ובפועל אפשר לרוב להשיג שיעור נמוך בהרבה), ביצועים (מהן תשואות קרן ההשתלמות לאורך זמן, לפחות 3-5 שנים), ו מסלול השקעה (לוודא שרמת הסיכון, למשל מניות או אג"ח, תואמת את המטרות שלכם). לכן אין קרן השתלמות מומלצת אחת שמתאימה לכולם: הקרן המומלצת עבורכם היא זו שמשלבת דמי ניהול נמוכים, ביצועים עקביים ומסלול שמתאים לטווח ההשקעה ולרמת הסיכון שלכם. הדרך הקלה ביותר לשקלל נתונים אלו כשבוחרים קרן השתלמות היא בעזרת כלי השוואה אובייקטיבי. אנו ממליצים לבדוק את עמוד השוואת קרנות השתלמות שלנו כדי לראות את כל הנתונים במקום אחד. וגם אם כבר בחרתם קרן ואתם לא מרוצים, אפשר להעביר אותה לגוף מנהל אחר בלי עלות, בלי אירוע מס ובלי לאבד את הוותק שצברתם.

Question 36

האם אפשר למשוך קרן השתלמות לפני הזמן, לפני תום 6 שנים?

Accepted Answer

אפשר, אבל זה יקר. משיכת כספים מ קרן השתלמות לפני תום 6 שנות ותק (אם היא אינה נזילה) נקראת "משיכה שלא כדין" והיא אינה מומלצת כלל. משיכה כזו כרוכה ב"קנס" חמור: המס על משיכת קרן השתלמות לפני הזמן הוא מס הכנסה בשיעור המס השולי שלכם (הקרן מנכה במקור 47%, אלא אם הבאתם אישור מפקיד השומה) על הפקדות המעסיק ועל הרווחים. החלק שלכם כשכירים כבר מוסה בתלוש ולא ממוסה שוב, והחשבון נסגר להפקדות נוספות. מתי אפשר למשוך קרן השתלמות בלי מס? בדרך כלל אחרי 6 שנים מההפקדה הראשונה, וכבר אחרי 3 שנים אם הכסף משמש להשתלמות מקצועית או אם הגעתם לגיל פרישה. במקום למשוך את הכסף, אפשרות עדיפה בהרבה היא לבדוק זכאות ל הלוואה על חשבון קרן ההשתלמות, שמעמידה לכם כסף בלי לשבור את החיסכון. כל האפשרויות והשלבים מפורטים במדריך משיכת קרן השתלמות.

Question 37

המעסיק לא מוכן לתת לי קרן השתלמות, מה עושים?

Accepted Answer

חשוב להבין שבניגוד ל קרן פנסיה, הפרשה ל קרן השתלמות אינה חובה חוקית על המעסיק במגזר הפרטי, אלא נחשבת להטבה. לכן, המעסיק אינו מחויב לתת לכם קרן השתלמות, אלא אם זהו חלק מההסכם הקיבוצי או מצו ההרחבה בענף שלכם או חלק מחוזה ההעסקה האישי שלכם. אם ההטבה חשובה לכם, היא מהווה נושא למשא ומתן מול המעסיק, בדומה לשאר רכיבי השכר, וניתן להעלות אותה בשיחות שכר או בראיון העבודה. ואם המעסיק בכל זאת לא נותן קרן השתלמות? כשכירים אי אפשר לפתוח קרן השתלמות לבד ולהפקיד אליה עם הטבות מס, כי ההפקדה במעמד שכיר עוברת דרך המעסיק. מי שרוצה בכל זאת לחסוך לטווח בינוני יכול לפתוח קופת גמל להשקעה, שהכסף בה נזיל בכל עת, אבל במשיכה הונית הרווחים בה חייבים במס רווחי הון של 25%.

Question 38

עובד שלא מוכן להפריש לקרן השתלמות, האם המעסיק יכול להפריש את חלקו?

Accepted Answer

לא. המודל של קרן השתלמות לשכירים מבוסס על הפקדות הדדיות ("תואמות"). ההפקדה הסטנדרטית היא 2.5% מהעובד ו-7.5% מהמעסיק (סה"כ 10%). לפי תקנות מס הכנסה, הפקדת המעסיק לקרן השתלמות יכולה להגיע לכל היותר לפי שלושה מהפקדת העובד, כלומר העובד מפקיד לפחות שליש מהפקדת המעסיק. על היחס הזה נשען גם הפטור ממס על הפקדת המעסיק (עד תקרת השכר). לכן, מעסיק אינו יכול להפקיד את חלקו (או את מלוא ה-10%) אם העובד בחר באופן אקטיבי לא להפקיד את חלקו כלל. אותו יחס פועל גם בהפקדה חלקית: עובד שמקטין את ההפקדה שלו יראה את הפקדת המעסיק לקרן ההשתלמות יורדת בהתאם. וזכרו שקרן השתלמות מהמעסיק היא הטבה שנקבעת בהסכם העבודה, ולא חובה כללית בחוק; פירוט בתשובה לשאלה האם מעסיק מחויב לפתוח קרן השתלמות.

Question 39

כמה זמן לוקח למשוך כסף מקרן השתלמות?

Accepted Answer

משיכת כספים מ קרן השתלמות שהפכה לנזילה (לאחר 6 שנות ותק) היא תהליך מהיר יחסית. לאחר שהגשתם בקשת משיכה תקינה לגוף המנהל (דרך האזור האישי או בטפסים), הכסף אמור להופיע בחשבון הבנק שלכם תוך מספר ימי עסקים בודדים. על פי התקנות, הגוף המנהל מחויב לבצע את הפדיון תוך 4 ימי עסקים מיום קבלת הבקשה התקינה (נכון ל-2026); אם המועד חל באחד משלושת ימי העסקים הראשונים בחודש, התשלום נדחה ליום העסקים הרביעי באותו חודש. ואחרי כמה זמן אפשר למשוך קרן השתלמות מלכתחילה? ככלל, הקרן הופכת לנזילה 6 שנים לאחר ההפקדה הראשונה, ואז אפשר למשוך את הכסף לכל מטרה ללא מס. שכירים יכולים למשוך כבר אחרי 3 שנים אם הכסף מיועד להשתלמות מקצועית או אם פרשו לגמלאות, ועצמאים יכולים למשוך אחרי 3 שנים מגיל 60. כל המסלולים מפורטים במדריך משיכת קרן השתלמות.

Question 40

במקרה של פטירת העמית, מה דינה של קרן ההשתלמות?

Accepted Answer

במקרה מצער של פטירת עמית, הכספים שנצברו ב קרן ההשתלמות עוברים לידי ה מוטבים שמינה העמית, או ליורשיו החוקיים (אם לא הוגדרו מוטבים). כדי שהכסף יגיע למי שבחרתם, כדאי לוודא מראש שהמוטבים בקרן מעודכנים, כפי שמוסבר ב מדריך לעדכון מוטבים בקרן השתלמות. מבחינת מיסוי קרן השתלמות של נפטר, היתרון המשמעותי הוא שהכספים משוחררים למוטבים בפטור ממס רווחי הון, וזאת ללא קשר לוותק הקרן – גם אם נפתחה פחות מ-6 שנים לפני הפטירה. הפטור חל על כספים שהופקדו עד התקרה המוטבת. על הרווחים מהפקדות שמעל התקרה משלמים מס רווחי הון, בדיוק כפי שהעמית היה משלם. המוטבים יכולים למשוך את הכסף כסכום חד-פעמי או במשיכות חלקיות, או להשאיר אותו בקרן ולמשוך אותו מאוחר יותר. הכספים נשארים רשומים על שם העמית שנפטר, ולא ניתן להעביר אותם לקרן על שם המוטבים.

Question 41

כמה אפשר להפקיד לקרן השתלמות כעצמאי?

Accepted Answer

עצמאי יכול להפקיד ל קרן השתלמות כל סכום שיבחר, ללא הגבלה. עם זאת, החוק קובע תקרות שנתיות לצורך קבלת הטבות מס (הן הטבת "ניכוי" - הכרה בהוצאה, והן פטור ממס רווחי הון), ולכן כשמדברים על תקרת הפקדה לקרן השתלמות לעצמאי, מתכוונים בפועל לשתי תקרות נפרדות. הטבת המס כהוצאה מוכרת מוגבלת להפקדה של עד 4.5% מההכנסה הקובעת, עד לתקרת הכנסה שנתית שמתעדכנת: ב-2026 התקרה היא הכנסה של 293,397 ₪, כך שהניכוי המרבי הוא כ-13,203 ₪ בשנה. בנוסף, ישנה תקרה להפקדה שכל הרווחים עליה יהיו פטורים ממס רווחי הון: ב-2026 היא עומדת על 20,566 ₪ בשנה (כ-7% מההכנסה הקובעת). מכאן שהסכום המקסימלי שכדאי להפקיד לקרן השתלמות כעצמאי, כדי לנצל את מלוא הטבות המס, הוא 20,566 ₪ בשנה. אפשר להפקיד גם יותר, אבל על הרווחים מהחלק שמעבר לתקרה ישולם מס רווחי הון בשיעור 25% ( מה קורה כשעצמאי מפקיד מעל התקרה ).

Question 42

כמה ניתן להפקיד לקרן השתלמות של עובד שכיר?

Accepted Answer

שיעור ההפקדה המקובל ל קרן השתלמות לשכיר הוא 10% מהשכר הקובע. אחוזי ההפרשה לקרן השתלמות מתחלקים כך: 2.5% על חשבון העובד (יורד מהנטו) ו-7.5% על חשבון המעסיק (הטבה בנוסף לשכר). לדוגמה, כמה מפרישים לקרן השתלמות על שכר קובע של 10,000 ש"ח? 1,000 ש"ח בחודש: 250 ש"ח מהעובד ו-750 ש"ח מהמעסיק. ניתן להפקיד גם בשיעורים נמוכים יותר, כל עוד נשמר יחס של 1:3 בין הפקדת העובד למעסיק, כלומר העובד מפקיד לפחות שליש מהסכום שהמעסיק מפקיד. הטבות המס על הפקדות אלו מוגבלות לתקרת שכר חודשית של 15,712 ש"ח, תקרה מוקפאת שאינה מתעדכנת מדי שנה. לכן ההפרשה המוטבת לקרן השתלמות מגיעה לכל היותר לכ-1,571 ש"ח בחודש (כ-18,854 ש"ח בשנה). הפקדת מעסיק על שכר שמעל התקרה נזקפת לעובד כהכנסה חייבת במס, וגם הרווחים עליה לא ייהנו מפטור ממס רווחי הון. מה כדאי לעשות במצב כזה, תמצאו במדריך קרן השתלמות מעבר לתקרה.

Question 43

האם ההפרשה לקרן השתלמות היא מכלל השכר?

Accepted Answer

לא בהכרח. ההפרשה ל קרן השתלמות מבוצעת על בסיס "השכר הקובע", כפי שסוכם בחוזה העבודה שלכם. הטבות המס חלות על הפקדות משכר של עד 15,712 ₪ בחודש, והפקדה על שכר גבוה יותר נחשבת הפקדה מעל התקרה. שכר זה לרוב אינו כולל רכיבים נלווים כמו שעות נוספות, בונוסים, החזרי הוצאות (כמו נסיעות או אש"ל) ושווי רכב. חשוב לבדוק בחוזה העבודה ובתלוש השכר מהו הבסיס המדויק שעליו מחושבות ההפקדות שלכם לקרן.

Question 44

האם עובד שכיר יכול לבחור את קרן ההשתלמות?

Accepted Answer

כן, בהחלט. זכות הבחירה בקרן ההשתלמות שתנהל את כספכם נמצאת באופן מלא בידיכם, העובדים, וזו זכות חוקית שמעוגנת בסעיף 20 לחוק קופות הגמל. אפשר להפעיל אותה בכל עת, גם אחרי שכבר התחלתם לעבוד. גם אם המעסיק הגדיר קרן השתלמות ברירת מחדל בגוף מסוים, אתם רשאים להודיע לו באיזו קרן בחרתם, והוא מחויב להפקיד את הכספים לשם. המעסיק גם לא רשאי להתנות את ההפקדות בהצטרפות לקרן מסוימת, או לתת לכם לבחור רק מתוך רשימה סגורה של קרנות. קרן ברירת המחדל נכנסת לתמונה רק אם לא הודעתם על בחירה משלכם. שימו לב שהנחה בדמי הניהול שהמעסיק השיג בהסדר הקבוצתי לא תמיד חלה בקרן אחרת, ולכן כדאי לבדוק כמה תשלמו בקרן שבחרתם. כדי לקבל החלטה מושכלת, מומלץ להשתמש בכלי השוואת קרנות השתלמות.

Question 45

אני שכיר, האם כדאי לי להפקיד לקרן השתלמות מעל תקרת הטבת המס?

Accepted Answer

הפקדה מעל תקרת השכר המוטבת (15,712 ש"ח בחודש, נכון ל-2026) היא אפשרית, אך חשוב להבין את משמעותה. תקרת ההפקדה לקרן השתלמות לשכיר נגזרת מהשכר הזה: עד 7.5% על חשבון המעסיק ועד 2.5% על חשבון העובד, כלומר עד כ-18,854 ש"ח בשנה בסך הכול. על הפקדות המעסיק מעל התקרה תשלמו מס הכנסה (ההטבה תיחשב כהכנסה חייבת בתלוש השכר), ובדרך כלל גם דמי ביטוח לאומי ומס בריאות. בנוסף, הרווחים שייצברו על כספים אלו יהיו חייבים במס רווחי הון של 25% על הרווח הריאלי בעת המשיכה. עם זאת, זו עדיין יכולה להיות אופציית חיסכון אטרקטיבית לטווח בינוני (6 שנים) בזכות דחיית המס עד המשיכה, נזילות ודמי ניהול נמוכים, במיוחד אם אתם בוחנים תשואות קרנות השתלמות אטרקטיביות. את כל היתרונות והחסרונות פירטנו במדריך הפקדה לקרן השתלמות מעל לתקרה.

Question 46

מה הסכום המקסימלי להפקדות כעצמאים לניצול הטבות המס?

Accepted Answer

הטבות המס לעצמאים ב קרן השתלמות מורכבות משני חלקים: הטבת "ניכוי" (הכרה בהוצאה) והטבת פטור ממס רווחי הון. כדי ליהנות מהטבת הניכוי המקסימלית, ניתן להפקיד 4.5% מההכנסה הקובעת השנתית, עד תקרת הכנסה של 293,397 ש"ח, כלומר עד 13,203 ש"ח בשנה (נכון ל-2026). בנפרד, כדי ליהנות מפטור מלא על מס רווחי הון, תקרת ההפקדה השנתית עומדת על 20,566 ש"ח (נכון ל-2026).

Question 47

מה קורה אם ההפקדה עולה על תקרת הפטור?

Accepted Answer

תקרת הפטור בקרן השתלמות קובעת על איזה חלק מהכסף הרווחים פטורים ממס. אם מפקידים ל קרן השתלמות סכום הגבוה מתקרת הפטור השנתית (לעצמאי: הפקדה של עד 20,566 ₪ בשנה, נכון ל-2026; לשכיר: הפקדות על משכורת של עד 15,712 ₪ בחודש), הקרן מתחלקת לשני חלקים: כספים "פטורים" (עד התקרה) וכספים "חייבים" (הסכום שמעל התקרה). בעת המשיכה, הרווחים שנצברו על החלק הפטור יהיו פטורים ממס רווחי הון, בעוד שהרווחים שנצברו על החלק החייב ימוסו ב-25%. בכל מקרה, כדאי לבחון את תשואות קרנות ההשתלמות כדי לבחור את המסלול המועדף עליכם.

Question 48

למי מתאים לחסוך בקרן השתלמות?

Accepted Answer

קרן השתלמות היא אפיק חיסכון אטרקטיבי לטווח בינוני (6 שנים) המתאים גם לשכירים וגם לעצמאים. לשכירים, זוהי הטבה משמעותית מהמעסיק (הוא מפקיד 7.5% מהשכר, שלושה רבעים מההפקדה) המאפשרת חיסכון פטור ממס. לעצמאים, זוהי דרך מצוינת ליהנות מהטבות מס משמעותיות (הכרה בהוצאה) ובמקביל לחסוך כסף נזיל הפטור ממס רווחי הון. בזכות הטבות המס הייחודיות לה, היא נחשבת לאחד מאפיקי החיסכון המשתלמים ביותר בישראל. בקיצור, קרן השתלמות מתאימה כמעט לכל מי שיכול להפקיד אליה: לשכירים שהמעסיק מציע להם אותה, ולעצמאים עם הכנסה מעסק שיכולים להשאיר את הכסף בצד לפחות 6 שנים (או 3 שנים, למשיכה לצורך לימודים או מגיל פרישה).

Question 49

אם יש לי 2 קרנות השתלמות ואחת נזילה, האם זה משפיע על הקרן החדשה?

Accepted Answer

כן, וזו הטבה משמעותית. אם יש לך קרן השתלמות ותיקה ונזילה (6 שנים ומעלה) ו לא משכת ממנה כספים בעבר, באפשרותך לבצע "החלת ותק" (נקראת גם "השלכת ותק"). החלת ותק בקרן השתלמות פירושה שהוותק של הקרן הוותיקה חל גם על הקרן החדשה, כך שתוכל למשוך את כל הכסף בפטור ממס גם מהקרן החדשה (שטרם צברה 6 שנות ותק), בתנאי שלא הופקדו כספים לשתי הקרנות עבור אותה תקופה (אותו חודש שכר) ושלפחות אחת מהן במעמד שכיר. את הבקשה מגישים בדרך כלל לקרן החדשה, והיא מבקשת מהקרן הוותיקה אישור שלא נמשכו ממנה כספים. זוהי דרך מצוינת לשמור על נזילות גבוהה של כספי החיסכון שלך.

Question 50

האם חייבים למשוך את הכסף מקרן השתלמות לאחר 6 שנים?

Accepted Answer

ממש לא. אין חובה למשוך קרן השתלמות אחרי 6 שנים, ולרוב זה גם לא כדאי. לאחר 6 שנים קרן ההשתלמות הופכת ל"נזילה", שזה אומר ש אפשר למשוך את הכסף בפטור ממס. עם זאת, היתרון הגדול הוא להשאיר את הכסף בפנים, שם הוא ממשיך לצבור תשואות וליהנות מפטור מלא ממס רווחי הון. רבים משתמשים בקרן כחיסכון מצוין לטווח ארוך, הרבה מעבר ל-6 השנים הראשונות. אפשר גם למשוך רק חלק מהכסף ולהשאיר את השאר, ומי שהגיע לגיל פרישה יכול למשוך בפטור כבר אחרי 3 שנות ותק. מה שוקלים לפני משיכה כזו, מוסבר במדריך קרן השתלמות לפנסיונרים.

Question 51

האם הפקדות מעסיק משתנות אם הקרן נזילה או לא?

Accepted Answer

לא, הפקדות המעסיק לקרן השתלמות נזילה לא משתנות. המעסיק ממשיך להפקיד את חלקו לקרן ההשתלמות שלכם כרגיל, בדיוק באותם שיעורים, גם לאחר שהקרן הפכה לנזילה (עברו 6 שנים). הנזילות היא זכות שלכם (למשוך את הכסף), אך היא אינה משפיעה כלל על חובת ההפקדה השוטפת של המעסיק. ההפקדות החדשות נזילות מיד, כי הוותק נספר מההפקדה הראשונה לקרן.

כלל השתלמות אשראי ואג"ח

תשואות חודשיות

מול הקטגוריה

דירוגים

מאמינים בכלל השתלמות אשראי ואג"ח?

פורצת דרך

ידעתם?

יציבות וצמיחה

רמת סיכון

סיכום רבעוני

קופות דומות

תשואה בין תאריכים

מחשבון תשואה