הטבות מס מעל גיל 60: כך תשלמו פחות מס רווחי הון על הכסף שלכם

זו שאלה שאנחנו שומעים כל הזמן. עבדתם קשה, חסכתם שקל לשקל, ניהלתם את הכסף שלכם באחריות, ופתאום, כשאתם רוצים למשוך את הרווחים, המדינה לוקחת 25% מהרווח הריאלי. זה מתסכל.

האמת היא שרבים לא יודעים שמערכת המס בישראל מכירה במאמץ שלכם ומציעה הטבות ייעודיות בדיוק לשלב הזה בחיים. הבעיה? אף אחד לא ממהר לספר לכם עליהן. הבנקאי שלכם כנראה לא יזכיר אותן, ומס הכנסה לא יוצא בקמפיין פרסומי. האחריות למימוש ההטבות היא עליכם. והמדריך הזה נועד בדיוק בשביל זה.

עמוק בתוך פקודת מס הכנסה, חבויים שני "פתרונות קסם" שנועדו במיוחד עבורכם. הם לא באמת קסם, אלא סעיפי חוק שחשוב להכיר ולנצל.

הפתרון הראשון: ניצול "סעיף 125ד'" דרך פוליסת חיסכון

הדרך הראשונה לחסוך במס מגיעה דרך הטבה ותיקה שנקראת סעיף 125ד'. זהו פטור ממס על ריבית לגמלאים ותיקים, שחל גם על רווחים מתוכנית חיסכון. הוא מיועד רק למי שנולד לפני 2 בינואר 1948 (בני 78 ומעלה ב-2026), והתקרה השנתית שלו היא 15,000 ₪ כשרק אחד מבני הזוג זכאי ו-18,360 ₪ כששניהם זכאים.

בעבר היה נהוג לנצל אותה על ריביות נמוכות בבנק, אבל היום הדרך החכמה והיעילה ביותר לעשות זאת היא באמצעות פוליסת חיסכון. זהו מכשיר השקעה גמיש שמאפשר לכם ליהנות מהפטור הזה שנה אחר שנה, ולהשאיר אלפי שקלים בכיס. מי שנולד אחרי 1948 אינו זכאי להטבה הזו, ולכן עבור רוב בני ה-60 פלוס ההטבה המרכזית היא הפתרון השני.

הפתרון השני: שימוש ב"תיקון 190" דרך קופת גמל

הדרך השנייה, והעוצמתית לא פחות, היא באמצעות תיקון 190. זוהי הטבה ששינתה את כללי המשחק עבור חוסכים מעל גיל 60. היא מיועדת למי שהגיע לגיל 60 וכבר מקבל קצבה חודשית בגובה הקצבה המזערית לפחות (5,306 ₪ בחודש ב-2026).

במקום להחזיק כסף בתיק השקעות ולשלם 25% מס רווחי הון, תיקון 190 מאפשר לכם להפקיד אותו לקופת גמל לקצבה וליהנות מתנאים מדהימים:

1. מס מופחת: במשיכת הכסף, תשלמו רק 15% מס על הרווח הנומינלי, במקום 25% בתיק השקעות רגיל.
2. פטור מלא: אם תבחרו להפוך את הכסף לקצבה חודשית, תקבלו פטור מלא ממס על הקצבה, בלי תקרה.

היופי האמיתי הוא שאתם לא צריכים לבחור. שני הפתרונות האלה עובדים יחד בצורה מושלמת, כמו צמד שחקנים שמשלימים אחד את השני.

האסטרטגיה הנכונה היא לפצל את כספי החיסכון שלכם:

• חלק מהכסף יושקע בפוליסת חיסכון כדי לנצל את הפטור השנתי של סעיף 125ד' (למי שזכאי לו).
• יתרת הכסף תושקע בקופת גמל לקצבה כדי ליהנות מהמס המופחת של תיקון 190.

השילוב הזה מאפשר לכם לפזר את הכסף, לנהל סיכונים, וליהנות מכל העולמות – גם מהטבה שנתית וגם מהטבה גדולה וחד פעמית על כל יתרת הסכום.

בואו ניקח דוגמה של זוג גמלאים, שניהם זכאים לסעיף 125ד' (כלומר נולדו לפני 1948) ועומדים בתנאי תיקון 190, עם מיליון שקלים פנויים. במקום להשאיר אותם בבנק, הם החליטו לפעול חכם.

• השקעה: 400,000 ₪ הופקדו לפוליסת חיסכון (לצורך 125ד'). 600,000 ₪ הופקדו לקופת גמל לקצבה (לצורך תיקון 190).
• הנחת תשואה שנתית: נניח תשואה ברוטו של 7% בשנה בשני המכשירים.

פרמטר	תיק השקעות רגיל בבנק	שילוב חכם (125ד' + 190)	החיסכון שלכם
רווח ברוטו שנתי	70,000 ₪	70,000 ₪	–
מס רווחי הון (25%)	17,500 ₪	2,410 ₪ (על 9,640 ₪ מהרווח בפוליסה, מעבר לפטור)
ניצול פטור 125ד'	לא רלוונטי	18,360 ₪ פטורים ממס, מתוך רווח של 28,000 ₪ בפוליסה
מס מופחת בקופת הגמל (15%)	לא רלוונטי	6,300 ₪ (על רווח של 42,000 ₪ בקופת הגמל)
סה"כ מס ששולם	17,500 ₪	8,710 ₪	8,790 ₪
רווח נטו לכיס	52,500 ₪	61,290 ₪	תוספת של כ-17% לרווח!

הערה: החישוב הוא להמחשה בלבד. המס על תיקון 190 משולם רק במשיכה, והחישוב כאן מדמה משיכה מלאה לצורך השוואה. המס בפוליסה ובתיק ההשקעות חושב כאן על כל הרווח, ובפועל הוא חל על הרווח הריאלי.

המספרים מדברים בעד עצמם. בשנה אחת, עם אותה תשואה בדיוק, השילוב החכם השאיר להם בכיס 8,790 שקלים נוספים. עכשיו תכפילו את זה בכמה שנים קדימה. מדובר בהון.

הבירוקרטיה אולי נשמעת מאיימת, אבל כאן אנחנו ב-lirot.co.il נכנסים לתמונה. התהליך עצמו, בליווי נכון, הוא די פשוט:

1. בדיקת זכאות: שיחה קצרה איתנו תוודא שאתם עומדים בתנאים.
2. פתיחת המכשירים: אנחנו נסייע לכם לבחור את פוליסת החיסכון וקופת הגמל המתאימות ביותר עבורכם, בהתבסס על השוואת תשואות עדכנית.
3. העברת הכספים: מעבירים את הכסף מהעו"ש או מתיק ההשקעות הקיים.
4. מימוש ההטבה: אנחנו נדאג להזכיר לכם בסוף כל שנה לבצע את הפעולות הנדרשות מול מס הכנסה כדי לקבל את ההחזר.

אם הגעתם עד לכאן, אתם כבר מבינים משהו שרבים מהחוסכים בגילכם מפספסים. אתם מבינים שיש דרך חוקית, פשוטה ויעילה להגן על החיסכון שלכם מפני מסים מיותרים.

תיקון 190, ולמי שזכאי גם סעיף 125ד', הם לא עוד "טריק פיננסי", אלא הטבות מס לפנסיונרים שמייצרות ערך אמיתי ומשאירות לכם יותר כסף פנוי ליהנות מהחיים שתכננתם. הגיע הזמן לקחת את השליטה לידיים.