האם יש אפשרות למשוך כספים מתיקון 190 באופן קבוע?

קופת גמל היא מוצר לחיסכון פנסיוני המושקע לרב בשוק ההון. בבנק, אפשרויות החיסכון הן לרוב פיקדון (ריבית נמוכה) או ניהול תיק השקעות. לרוב, עלויות ניהול ההשקעות בקופת גמל יהיו נמוכות משמעותית מאלו שתשלמו על ניהול תיק השקעות בבנק.

ככלל אצבע, אם אתם מתקרבים לגיל 60 או כבר עברתם אותו, ייתכן מאוד שתיקון 190 מתאים לכם. הסיבה היא שעבור חוסכים בגיל זה, קופת גמל הופכת לאפיק השקעה אטרקטיבי וזול בהשוואה לחלופות כמו תיק השקעות. אם אינכם עומדים בתנאי הקצבה המזערית, ניתן במקרים מסוימים "לקנות" קצבה כדי להיות זכאים להטבה.

כן, בהחלט. תיקון 190 מתייחס לתנאי הטבת המס ברגע המשיכה, אך עד אז, מדובר בקופת גמל רגילה. כיום, כמעט כל בתי ההשקעות מאפשרים לפתוח קופת גמל בניהול אישי (IRA), כך שניתן בהחלט להפקיד אליה כספים ובבוא העת לנצל את הטבת המס של תיקון 190.

כן, ישנה תקרה המתעדכנת מדי שנה. התקרה הקבוע להפקדה לתשלומים פטורים ממס הינה 8 מיליון ₪ למשקיע בגיל 60 וכל שנה מאז התקרה יורדת, לכן חובה להתעדכן ולוודא את גובה התקרה לפני ביצוע הפקדה בפועל.

כן כמובן, ניתן להפקיד לתיקון 190 בכל גיל.

יחד עם זאת, ישנם שני פרמטרים שמשתנים ככל שעולים עם הגיל

תקרת ההפקדה לתשלומים פטורים יורדתהמשקיע מתקרב לגיל 75, זהו הגיל המכריע בנושא הטבת המס ברגע הירושה.בנוסף, משקיעים בגילאי 70 ומעלה זכאים להטבות מס נוספות ולכן כדאי לשלב איש מקצוע על מנת לוודא שלא משאירים פטור ממס רווחי הון מחוץ לתיק הנכסים.