שאלות נוספות
לכל השאלות ←קופת גמל מיועדת בעיקר לקצבה חודשית מגיל 60 או בגיל פרישה. בפועל, אפשר למשוך את הכסף בכל שלב, אך משיכה מוקדמת (לפני גיל 60) נחשבת ל"משיכה שלא כדין" וחייבת ב"קנס" מס כבד של 35% על הסכום הנמשך (למעט כספי תגמולים ותיקים שהופקדו עד 2008 או חשבונות לא פעילים עם צבירה נמוכה מ-8,000 ₪). הדרך המקובלת למשוך את הכסף היא כקצבה חודשית לאחר הפרישה. מגיל 60 אפשר גם למשוך חלק מהכסף בסכום חד-פעמי, כל עוד נשאר בקופות מספיק כסף לקצבה מינימלית.
כדי לבחור קופת גמל בצורה מוצלחת, רצוי קודם כל להגדיר מהם היעדים והמטרות שלכם (למשל, רמת סיכון מועדפת). לאחר מכן, הדרך הטובה ביותר היא להשתמש בכלי השוואת קופות גמל, שם תוכלו לסנן את הקופות לפי המאפיינים שחשובים לכם ולבחור את זו עם התשואות ודמי הניהול המתאימים לכם. אותו תהליך מתאים גם כשבוחרים קופת גמל להשקעה: משווים תשואות ל-3 ול-5 שנים, דמי ניהול מהצבירה ורמת סיכון.
משיכת הכספים במסגרת תיקון 190 אפשרית רק כאשר עומדים בשני תנאי סף מצטברים: 1. החוסך הגיע לגיל 60 ומעלה. 2. לחוסך יש קצבה חודשית משולמת בפועל (למשל מקרן פנסיה) הגבוהה מהקצבה המזערית שנקבעה בחוק (סכום המתעדכן מדי שנה). רק אם אתם עומדים בשני התנאים, תוכלו למשוך את הכספים בתנאי המס המוטבים.
לתיקון 190 יש פנים רבות וסעיפים קטנים בחוק יכולים להטות את הכף בעבור כל חוסך, אך כלל אצבע מרמז שבמידה ואתם מתקרבים לגיל 60 ואף עברתם אותו ייתכן שתיקון 190 מתאים לכם.
העיקרון מתייחס לכך שבעבור חוסך המתקרב לפנסיה, אין כיום אפיק השקעה זול וכדאי הדומה לקופת גמל, זאת לאחר השוואה לכל ערוץ השקעה אחר כגון: תיק השקעות, קרנות גידור, נדל"ן וכדומה.
את נושא הקצבה ניתן לפתור במספר דרכים, העיקרית שבניהם היא רכישת קצבה מיידית. במקרה כזה, מבצעים סימולציה לפרישה וקובעים את גובה הקצבה הקיימת וכך מחשבים את גובה ההפקדה ההונית הנדרשת לבצע על מנת להעלות את גובה הקצבה לתנאי הנדרש (קצבה מזערית).
כמובן! אפשר להפקיד לתיקון 190 לקופת גמל בניהול אישי (IRA). תיקון 190 מתייחס אך ורק לתנאי הזכאות להטבת המס ברגע משיכת הכספים, ולכן עד אותו רגע קופת הגמל מתנהלת באופן רגיל לחלוטין: אתם בוחרים את ניירות הערך או את מסלול ההשקעה, ויכולים לשנות אותם בכל עת.
כיום בתי השקעות וחברות ביטוח רבים מציעים קופת גמל בניהול אישי (IRA), ולכן אין בעיה לבצע הפקדה לקופת גמל בניהול אישי במעמד עצמאי, ובהגעה לרגע המשיכה, לנצל את תיקון 190 כדי למשוך את הרווחים הצבורים במס מופחת של 15% על הרווח הנומינלי.
חשוב לדעת: בתיקון 190 ב-IRA משלמים, בנוסף לדמי הניהול, גם עמלות קנייה ומכירה של ניירות ערך, ולכן המסלול מתאים בעיקר למי שרוצה לבחור את ההשקעות בעצמו. את החברות שמציעות קופת גמל בניהול אישי ואת דמי הניהול שלהן אפשר להשוות בעמוד הייעודי.
