מסים, מענקים ובחירות בפרישה
מסים, מענקים ובחירות בפרישה
8 מדריכים
המדריכים בנושא
- תיקון 190 – כספי נפטר: מה מקבלים המוטבים ומתי משלמים מסמה קורה לכספי תיקון 190 כשבעל החשבון נפטר: למי עובר הכסף, מתי המוטבים פטורים ממס, מה משתנה אחרי גיל 75 ואחרי שלושה חודשים מהפטירה, ומה בודקים מול הקופה.
- קצבה מזכה וקצבה מוכרת: מה ההבדל ואיך בודקים מה יש לכםקצבה מזכה משולמת מכסף שקיבל הטבת מס בהפקדה, ולכן חייבת במס עם פטור חלקי. קצבה מוכרת משולמת מכסף שלא קיבל הטבה, ולכן פטורה ממס מגיל 60. כך בודקים מה רשום אצלכם.
- היוון פנסיה: קצבה חודשית או סכום חד־פעמי?היוון פנסיה נותן סכום חד־פעמי על חשבון הקצבה, ולפעמים גם על חשבון הפטור ממס. כמה מותר להוון בקרן פנסיה, איך ממוסה ההיוון ואיך משווים בין החלופות לפני שחותמים.
- תיאום מס לפנסיונרים: קצבה ומשכורת באותה שנהמקבלים פנסיה וממשיכים לעבוד? בלי תיאום מס, אחד המשלמים ינכה 47% מהשקל הראשון. כך עושים תיאום מס לפנסיונרים באינטרנט, איך הוא משתלב עם קיבוע הזכויות ומתי מעדכנים אותו.
- משיכת פיצויים בעבר וקיבוע זכויות: איך מענקים ישנים משפיעים על הפטורמשכתם פיצויים לפני שנים? מענקים פטורים מ־32 שנות העבודה שלפני גיל הפרישה מקטינים את הפטור על הקצבה. איך עובדת נוסחת הקיזוז, אילו משיכות לא נספרות ומה לבדוק לפני טופס 161ד.
- טופס 161 ישן ממעסיק קודם: איך משיגים ומסדרים את המסמכיםאיך משחזרים טופס 161 ישן ואת האישורים שלצידו ממקומות עבודה קודמים, ממי מבקשים מסמך חסר, ולמה מענקים מהעבר חשובים לקיבוע הזכויות בפרישה.
- תיקון 190 בפרישה: מתי הוא נכנס לתוכנית ומתי לאתיקון 190 מתאים לכסף שלא נדרש בקרוב, למי שמגיל 60 יקבל קצבה בגובה הקצבה המזערית. מתי בודקים אותו בתוכנית הפרישה, מה המס בהיוון קצבה מוכרת ואיך משווים לחלופות.
- טופס 161 החדש: איך ממלאים אותו ומה בודקים לפני שבוחריםאיך ממלאים את טופס 161 החדש: מה בודקים בחלק א שהמעסיק מילא, ארבע האפשרויות לכספי הפיצויים בחלק ב, מה קורה אם לא ממלאים, ומה עושים אחרי חלק ג.