משיכת כספי פיצויים: טופס 161, המס ושלבי המשיכה

את כספי הפיצויים בקרן פנסיה, בקופת גמל או בביטוח מנהלים אפשר למשוך רק אחרי שהעבודה אצל המעסיק שהפקיד אותם הסתיימה. בסיום העבודה המעסיק ממלא טופס 161 (הודעה על פרישה מעבודה), ואתם בוחרים בו מה ייעשה בכסף: למשוך אותו, להשאיר אותו לקצבה (רצף קצבה) או לדחות את המס לעבודה הבאה (רצף פיצויים). את הטופס, או את ההנחיות שקיבלתם מפקיד השומה, מצרפים לבקשת המשיכה בקופה.

חלק מהסכום פטור ממס: לכל שנת עבודה, הנמוך מבין 150% מהמשכורת החודשית האחרונה לבין 13,750 ₪ (התקרה לשנת 2026). החלק שמעל הפטור מתווסף להכנסה שלכם באותה שנה וממוסה לפי שיעורי המס שלכם, ואפשר לבקש לפרוס אותו על כמה שנים. התקנות ותקנוני קרנות הפנסיה קובעים תשלום בתוך 4 ימי עסקים מבקשה מלאה. בביטוח מנהלים, כלל והפניקס כותבות זמן טיפול של עד 21 ימי עסקים, ומנורה מבטחים עד 30 ימי עסקים.

מתי מותר למשוך את כספי הפיצויים

התקנות מאפשרות לקופה לשלם לעובד שכיר את כספי הפיצויים רק אחרי שפרש מהעבודה (תקנה 34(א) ו־34(ד)(1) לתקנות קופות הגמל, 1964). חוק קופות הגמל מתיר משיכה בסכום חד־פעמי מקופת גמל לקצבה ממרכיב הפיצויים (סעיף 23(א)(1)(ב)(1)). כך זה בקרן פנסיה ובקופת גמל. פוליסת ביטוח מנהלים היא קופת ביטוח, כלומר קופת גמל שמנהלת חברת ביטוח (תקנה 42), וגם טופסי המשיכה של חברות הביטוח דורשים הוכחה שהעבודה הסתיימה.

לפי רשות המסים, פרישה היא ניתוק מוחלט וסופי של יחסי העבודה, מאחת הסיבות האלה: פיטורים, התפטרות, פרישה לגמלאות בגיל הפרישה, או פטירה. כל מעסיק נבדק לחוד: אם עזבתם עבודה אחת וממשיכים בשנייה, אפשר למשוך רק את הפיצויים שהפקיד המעסיק שעזבתם.

ארבעת החודשים הראשונים. לפי סעיף 23(א)(3) לחוק קופות הגמל, מעסיק יכול לקבל בחזרה את כספי הפיצויים רק אם בתוך ארבעה חודשים מסיום העבודה הוא המציא לקופה אחד מאלה: פסק דין הצהרתי שאתם לא זכאים לפיצויים, הוכחה שפתח הליך משפטי בעניין, או הודעה שלו יחד עם הודעה שלכם, חתומה אחרי סיום העבודה, שהכסף חוזר אליו. הליך משפטי שנפתח בתוך ארבעת החודשים נחשב גם אם ההכרעה הסופית ניתנת אחריהם. אם לא הומצא מסמך כזה בתוך ארבעת החודשים ומשכתם את הכסף, למעסיק אין טענה כלפי הקופה. אבל כל עוד לא משכתם, מעסיק שמביא פסק דין הצהרתי גם אחרי ארבעת החודשים יכול עדיין לקבל את הכסף. לכן קופות רבות מבקשות מכתב שחרור פיצויים מהמעסיק כשמבקשים למשוך בתוך ארבעת החודשים (פירוט לפי חברה בהמשך).

לפני המשיכה: שלוש הבחירות בטופס 161

מאז 1 בינואר 2024 מעסיקים חייבים לדווח לרשות המסים על פרישת עובד בטופס 161 החדש. לטופס שלושה חלקים: חלק א' ממלא המעסיק, בחלק ב' אתם בוחרים מה ייעשה בכל סכום, ובחלק ג' המעסיק מחשב ונותן הנחיות לקופות. בחלק ב' יש שלוש אפשרויות, ואפשר לחלק את הסכום ביניהן:

• משיכה. מקבלים את הכסף עכשיו. החלק הפטור לא ממוסה, ועל החלק שמעליו משלמים מס (פירוט בפרק הבא).
• רצף קצבה. משאירים את הכסף בקופה לקצבה, ומקבלים ממנו קצבה בגיל הזכאות. לפי רשות המסים אפשר לחזור מרצף קצבה בכל עת, בטופס 161ג לפקיד השומה. בחזרה כזו הפטור נשמר, אבל החזרה חלה על כל הסכום שיועד לרצף מאותו מעסיק, ולא על חלק ממנו.
• רצף פיצויים. דוחים את אירוע המס לפרישה מהמעסיק הבא, ובפרישה הזו לא מושכים מענק פטור. התנאי: בתוך שנה מתחילים לעבוד אצל מעסיק שמפקיד לכם למרכיב הפיצויים בקופת גמל לקצבה. אם לא מצאתם מעסיק כזה בתוך שנה, מדווחים על כך לפקיד השומה בתוך 13 חודשים מהפרישה. אפשר לייעד לרצף פיצויים רק עד "תקרת רצף פיצויים": חבות הפיצויים לפי חוק פיצויי פיטורים, ועוד ארבע פעמים השכר הממוצע במשק לכל שנת ותק (התקרה כוללת גם את מה שיועד לרצף קצבה). סכום שמעל התקרה חייב במס בשנת הפרישה, בלי פטור ובלי פריסה. אפשר לחזור מרצף פיצויים בטופס 161ג בתוך שנתיים מהפרישה, והחזרה חלה על כל הסכומים שיועדו לרצף, גם ממעסיקים קודמים. חזרה אחרי שנתיים, שלא במסגרת פרישה ממעסיק חדש, שוללת את הפטור. השוואה מלאה בין שתי האפשרויות: רצף פיצויים או רצף קצבה.

אם לא ממלאים את חלק ב'. לפי סעיף 9(7א)(ז1) לפקודת מס הכנסה ומדריך רשות המסים, רואים אתכם כמי שבחרו ברצף קצבה כשמתקיימים שני תנאים שהמעסיק מסמן בחלק א.12: הסכום במרכיב הפיצויים בקופות לקצבה בשל אותו מעסיק לא עולה על התקרה (405,900 ₪ בשנים 2024 עד 2027, או סכום גבוה יותר לפי שנות העבודה), ואין לכם מענק ממקור שהוא לא קופה לקצבה (למשל ישירות מהמעסיק). כדי למשוך, צריך למלא את חלק ב'.

מה המשיכה עושה לפנסיה. לפי רשות המסים, משיכת מרכיב הפיצויים מקופה לקצבה מקטינה את החיסכון הפנסיוני ואת הקצבה בגיל הפרישה. בנוסף, מענקי פרישה שנמשכו בפטור ממס בשל 32 שנות העבודה שלפני גיל הפרישה מקטינים את הפטור החודשי על הקצבה (סעיף 9א לפקודה). בשנת 2026 הפטור החודשי המרבי על קצבה הוא 5,422 ₪.

כמה מס משלמים על כספי הפיצויים

החלק הפטור. סעיף 9(7א)(א) לפקודת מס הכנסה פוטר משכורת חודש אחרונה לכל שנת עבודה, עד תקרה של 13,750 ₪ לשנת עבודה (בשנים 2024 עד 2027), ומאפשר לרשות המסים לפטור גם חלק מהעודף. לפי מדריך הפרישה של רשות המסים (עודכן 01.06.2026), המענק הפטור בפועל הוא מספר שנות העבודה כפול הנמוך מבין שני אלה: 150% מהמשכורת החודשית האחרונה המלאה, או 13,750 ₪ (תקרת הפטור לשנת 2026). דוגמה של רשות המסים: משכורת 6,000 ₪, 10 שנות עבודה ומענק 110,000 ₪. הפטור הוא 90,000 ₪ (10 כפול 9,000 ₪), ו־20,000 ₪ חייבים במס.

החלק החייב. החלק שמעל הפטור הוא הכנסה מיגיעה אישית, כמו משכורת. הוא מתווסף להכנסות שלכם בשנת המס שבה הכסף הועמד לרשותכם, וממוסה לפי מדרגות המס הרגילות (סעיף 121 לפקודה). אם ההכנסה החייבת שלכם בשנה עולה על 721,560 ₪ (בשנים 2024 עד 2027), משלמים על החלק העודף גם מס נוסף של 3% (סעיף 121ב(א)).

פריסה. אפשר לבקש לחשב את המס על החלק החייב כאילו התקבל על פני כמה שנים (סעיף 8(ג)(3) לפקודה). לפי רשות המסים: פריסה אחורה היא על פני שנות העבודה, עד שש שנות מס שמסתיימות בשנת קבלת המענק. פריסה קדימה היא שנה אחת על כל ארבע שנות עבודה, עד שש שנים, ולא ניתנת למי שעבדו שש שנים או פחות. היא מחייבת להגיש דוח שנתי בכל שנות הפריסה ובשנת הפרישה. מסמנים את זה בחלק ב.2 בטופס 161 ומגישים לפקיד השומה טופס 116ג, יחד עם טופס 161.

ניכוי במקור הוא לא המס הסופי. הקופה מנכה מס לפי ההנחיות שבטופס 161 או באישור פקיד השומה. חלק מהחברות כותבות שבלי טופס 161 או אישור פקיד שומה הן מנכות 47%, שיעור המס העליון בסעיף 121 (פירוט לפי חברה בהמשך). זה ניכוי במקור בלבד: המס הסופי נקבע לפי ההכנסה שלכם באותה שנה.

משיכת כספי פיצויים ללא טופס 161. מאז 2024 מעסיקים מדווחים על פרישה מעבודה בטופס 161, ולכן מבקשים אותו קודם מהמעסיק. אם אין טופס 161, מצרפים לבקשת המשיכה אישור של פקיד השומה במקומו. בלי אף אחד מהשניים, חלק מהחברות מאפשרות למשוך בהסכמה לניכוי מס מרבי (למשל מור ואלטשולר שחם בקרן הפנסיה, ומנורה מבטחים בביטוח מנהלים; במור הניכוי הוא 47%). בחלק מהטפסים יש גם הצהרה על הכנסה נמוכה, שמאפשרת משיכה בלי ניכוי מס במקור; התנאים כתובים בטופס של כל חברה (למשל מור, אלטשולר שחם ומנורה מבטחים).

משיכת כספי פיצויים שלב אחר שלב

1. קבלו מהמעסיק טופס 161. המעסיק חייב למלא אותו כשהעבודה מסתיימת, ולמסור אותו לכם ולפקיד השומה של תיק הניכויים שלו. אם המעסיק מדווח במערכת הדיגיטלית של רשות המסים ("מערכת עזיבת מקום עבודה"), תקבלו מסרון או מייל, ואת חלק ב' ממלאים שם באינטרנט.
2. מלאו את חלק ב' והחזירו את הטופס למעסיק. לכל קופה שמופיעה בחלק א.9 כותבים כמה מושכים כמענק פטור, כמה מייעדים לרצף קצבה או לרצף פיצויים, וכמה מושכים בלי לנצל את הפטור. בחלק ב.3 מסמנים את ההצהרות: שלא קיבלתם בתקופת העבודה הזו מענק פטור ממעסיק אחר, שלא ביקשתם רצף פיצויים ממעסיק אחר, ושעוד לא הגעתם לגיל הזכאות לקצבה או שעוד לא הגשתם לפקיד השומה בקשה לפטור על קצבה מזכה (קיבוע זכויות, טופס 161ד). המעסיק ממלא את חלק ג'.
3. בדקו מה המעסיק סימן בחלק ג'. אם סימן חלופה א' בחלק ג.1, מעבירים לקופות רק את עמודים 1 ו־4 של הטופס. אם סימן חלופה ב', מעבירים את הטופס כולו. אם מילא את חלק ג.2, עוברים לשלב הבא.
4. אם צריך, בקשו מפקיד השומה אישור למשיכת הפיצויים. כשהמעסיק מילא את חלק ג.2, פקיד השומה צריך לתת לקופות הנחיות לניכוי המס ולסיווג הסכומים, לפי הבחירות שסימנתם בחלק ב'. מגישים לו את טופס 161 המלא, שלושה תלושי שכר אחרונים, ואם עברו יותר משלושה חודשים מהפרישה גם אישור יתרה עדכני מהקופות. מגישים באזור האישי באתר רשות המסים, במערכת הפניות המקוונת או במשרד, בתור שקובעים מראש. במערכת הדיגיטלית, לפי רשות המסים, חלק מהאישורים יוצאים מיד, ובקשה שעוברת לטיפול פקיד השומה מקבלת תשובה בתוך 10 ימי עסקים. את האישור אתם מעבירים לקופות.
5. עזבתם לפני פחות מארבעה חודשים? בדקו אם הקופה מבקשת שחרור מהמעסיק. בתקופה הזו המעסיק עוד יכול להמציא לקופה מסמך שלפיו הכסף שייך לו (סעיף 23(א)(3) לחוק קופות הגמל). חלק מהחברות מבקשות מכתב שחרור פיצויים מהמעסיק (בחלק מהטפסים: "הודעה על שחרור כספי פיצויים") כשמושכים בתוך ארבעת החודשים (ראו את הרשימה לפי חברה).
6. הגישו בקשת משיכה לכל קופה. בקרן פנסיה, בקופת גמל ובביטוח מנהלים מגישים לחברה שמנהלת את הקופה, בדרך שלה (ראו בהמשך). מצרפים את טופס 161 או את אישור פקיד השומה, צילום תעודת זהות ופרטי חשבון בנק על שמכם, לפי מה שהחברה מבקשת.
7. קבלו את הכסף. לפי תקנה 41יא לתקנות קופות הגמל, הקופה משלמת בתוך 4 ימי עסקים מהיום שהבקשה הגיעה אליה. אם היום הזה נופל באחד משלושת ימי העסקים הראשונים בחודש, הקופה רשאית לשלם ביום העסקים הרביעי של אותו חודש. בקופה שמבטיחה תשואה, התשלום בתוך 3 ימי עסקים מתום החודש שבו הגיעה הבקשה (תקנה 41יא1). בקרנות הפנסיה אותו לוח זמנים כתוב גם בתקנון. רשות שוק ההון הבהירה (הבהרה שה2026-673, 19.4.2026) שמניין הימים, בתקנות, בתקנונים ובפוליסות, מתחיל רק כשכל המידע שהגוף צריך הגיע אליו. בביטוח מנהלים כלל, הפניקס ומנורה מבטחים כותבות זמן טיפול ארוך יותר (ראו בהמשך).
8. רוצים לפרוס את המס? הגישו טופס 116ג לפקיד השומה. מצרפים את טופס 161 ומסמנים את הבקשה בחלק ב.2.

משיכת פיצויים לפי חברה: מנורה מבטחים, מגדל, הראל, כלל, הפניקס, מיטב ועוד

הכללים שלמעלה קבועים בחוק ובתקנות, ולכן הם זהים בכל החברות. ההבדלים הם בדרך ההגשה, במסמכים ובשאלה אם אפשר למשוך רק חלק מהפיצויים. כך זה כתוב באתרים ובטפסים של החברות (נבדק ב־24 באוקטובר 2026). בכל מקום שבו חברה כותבת שיעור ניכוי של 47%, מדובר בניכוי במקור כשאין טופס 161 או אישור פקיד שומה, לא במס הסופי.

משיכת פיצויים מקרן פנסיה

בתקנוני כל תשע הקרנות שבדקנו כתוב שמושכים פיצויים רק כשנותקו יחסי העבודה עם אותו מעסיק, ושהקרן משלמת בתוך 4 ימים מקבלת הבקשה המלאה (בהפניקס: סעיפים 105 ו־110; באחרות: סעיפים 103 ו־108). לפי התקנונים, כשמעסיק מבקש את הפיצויים לעצמו, הקרן מודיעה לכם על כך לפחות 60 ימים לפני שהיא משלמת לו. בכל התקנונים שבדקנו מלבד מגדל מותרת גם תקופה קצרה יותר, אם נקבעה בפסק דין. בתקנון מגדל אפשר להתנגד לבקשת המעסיק, ואז הקרן מחזיקה את הכסף עד החלטה שיפוטית או עד הסכמה בין המעסיק לעובד.

• מנורה מבטחים: באזור האישי, בבקשה נפרדת לכל מעסיק, או בטופס 3180, "טופס בקשה למשיכת כספים מקרן פנסיה" (עדכון 6.7.2025; הפיצויים בחלק ד'), שמורידים כקובץ PDF ומעלים לאתר CONNECT של החברה. מצרפים טופס 161 חתום בידי המעסיק. אם אין טופס 161, מצרפים אישור פקיד שומה ואישור מהמעסיק על סיום העבודה (או אישור תקופות עבודה מהביטוח הלאומי, אם עברו לפחות 12 חודשים). במסלול הדיגיטלי הפדיון מתבצע רק אחרי שהמעסיק דיווח באופן ממוכן על סיום העבודה. לפני שעברו ארבעה חודשים מהעזיבה מצרפים גם אישור שחרור פיצויים מהמעסיק. משיכה חלקית אפשרית רק כשבטופס 161 או באישור פקיד השומה יתרת הפיצויים מיועדת לקצבה. לפי הטופס, בלי טופס 161 או אישור פקיד שומה מנוכה 47%.
• הראל: באזור האישי, במייל pidyon@harel-ins.co.il או בדואר (בית הראל, אבא הלל 3, ת.ד 10951 רמת גן 5252202). לפי האתר, הטיפול נמשך עד ארבעה ימי עסקים בהראל פנסיה ובהראל פנסיה כללית ועד עשרה ימי עסקים בעתידית, מקבלת כל המסמכים; יום שליחת הטפסים לא נספר.
• מגדל מקפת: באזור האישי או באפליקציה, או בטופס 510 (מהדורה 08.2025) במייל mokedpe@migdal.co.il או בפקס 03-9201030. מצרפים מכתב שחרור פיצויים חתום בידי המעסיק, וטופס 161 או טופס 160 מפקיד השומה. בטופס בוחרים לכל מעסיק משיכה מלאה או חלקית. מגדל כותבת שמשיכת הפיצויים עלולה להקטין את הקצבה החודשית בכ־40%, ושבלי אישור מנוכה 47%.
• כלל: באזור האישי. מצרפים אישור מהמעסיק שהפיצויים משוחררים (לא צריך אם עברו ארבעה חודשים מהפסקת העבודה), טופס 161 או אישור פקיד שומה עם מספר תיק הניכויים של הקרן, ואם תעודת הזהות שלכם ביומטרית, גם תעודה מזהה נוספת עם תמונה. לפי האתר, הכסף מועבר תוך 4 ימי עסקים מהיום העוקב.
• הפניקס: באזור האישי. מצרפים הוכחה לסיום העבודה, מכתב שחרור פיצויים אם לא עברו ארבעה חודשים, וטופס 161 או הנחיית פקיד שומה. הפניקס כותבת שבלי טופס 161 המשיכה כרוכה במס מקסימלי, ושמשיכת פיצויים שנוצל עליהם הפטור עשויה להקטין את הטבות המס בפרישה.
• מיטב: בטופס הדיגיטלי באתר. מצרפים אישור מעסיק על סיום העבודה ועל שחרור הכספים, וטופס 161 או אישור פקיד שומה. משיכה חלקית מאותו מעסיק אפשרית עם אישור פטור לחלק שנמשך ואישור פקיד שומה על ייעוד היתרה לקצבה. לפי האתר, בלי אישור פקיד שומה נגבה 47%, והתשלום עד 4 ימי עסקים מהיום שאחרי הגשה עם מסמכים מלאים.
• מור: בטופס דיגיטלי באתר, או בטופס "טופס בקשה למשיכת כספים מקרן פנסיה" (הנחיות 163.1.2.22) במייל sherut@more.co.il. בטופס אפשר רק משיכה מלאה של הפיצויים, מכל המעסיקים או ממעסיקים שבוחרים. מצרפים טופס 161, אישור פקיד שומה, טופס הצהרה לבעלי הכנסות נמוכות או הסכמה לניכוי 47%, ואישור שחרור פיצויים אם מושכים עד ארבעה חודשים מסיום העבודה. מור כותבת שמשיכת פיצויים פטורים ממס עשויה להקטין את הפטור על קצבת הזקנה.
• אלטשולר שחם: באזור האישי, או בטופס TM7023 במייל sherut@altshul.co.il או בדואר (הברזל 19א, תל אביב 6971026). בטופס אחד אפשר לבקש משיכה מלאה מכל המעסיקים או ממעסיקים שבוחרים, או משיכה מלאה במס מרבי, ואת המסמכים מצרפים לכל מעסיק בנפרד. אין בטופס משיכה חלקית של פיצויים. לפני שעברו ארבעה חודשים: טופס 161 מלא וחתום או אישור מעסיק לשחרור הפיצויים. אחרי ארבעה חודשים: הוכחה למועד סיום העבודה, ואישור פקיד שומה או טופס 161. לפי האתר, התשלום בתוך 4 ימי עסקים מבקשה מלאה.
• אינפיניטי: לפרטים על דרך ההגשה פנו לשירות הלקוחות של אינפיניטי (בטופס ביטול בקשת המשיכה שלה מופיעים הטלפון *3488 והמייל pensya@infinity.co.il).

משיכת פיצויים מקופת גמל

• מנורה מבטחים: טופס 3238 (עדכון 17.5.2026) שמעלים לאתר CONNECT. לפני שעברו ארבעה חודשים: מכתב מהמעסיק למנורה מבטחים שמשחרר את הפיצויים. אחרי ארבעה חודשים: אישור מהמעסיק על סיום העבודה, או אישור תקופות עבודה מהביטוח הלאומי (אם עברו לפחות 12 חודשים מסיום העבודה אצל אותו מעסיק). תמיד: טופס 161 או אישור פקיד שומה. משיכה חלקית מותנית בייעוד יתרת הפיצויים מאותו מעסיק לרצף קצבה. לפי הטופס, בלי אישור מנוכה 47%, והתשלום 4 ימי עסקים מהיום שהבקשה אושרה. בחשבון במסלול עם תשואה מובטחת (מנורה מבטחים יותר או אמיר), ברירת המחדל היא 4 ימי עסקים מתום החודש שבו הבקשה אושרה; אפשר לבחור בטופס תשלום בתוך 4 ימי עסקים מבקשה מלאה ותקינה, ואז מוותרים על התשואה המובטחת לאותו חודש.
• מיטב: באזור האישי או בטופס הדיגיטלי. מצרפים טופס 161, אישור שחרור כספים מהמעסיק או אישור פקיד שומה. לפי האתר, בלי טופס 161 או אישור פקיד שומה נגבה 47%, והטיפול עד 4 ימי עסקים מהיום שאחרי הגשה עם מסמכים מלאים.
• אלטשולר שחם: בטופס דיגיטלי באתר, גם בלי כניסה לאזור האישי. מצרפים טופס 161 או טופס 160 מפקיד השומה, מופנים לאלטשולר שחם. ממלאים טופס לכל קופה.
• הפניקס: באזור האישי. בקופה אישית לפיצויים יש ערכה נפרדת, "משיכת כספים מקופת פיצויים אישית לעובד" (300101303, 11-03-26), שנשלחת למייל gemel_tash@fnx.co.il עם טופס 161 או אישור פקיד שומה ועם הצהרת מעסיק שבטופס. לפי הערכה, התשלום תוך 4 ימי עסקים, והבקשה נחשבת שהתקבלה רק אחרי שהחברה זיהתה אתכם.
• סלייס: לפי הודעת הפניקס, הקופות המסלוליות של סלייס, ובהן סלייס קופת גמל לחיסכון (מ.ה. 11939), עברו לניהול הפניקס פנסיה וגמל מיום 1.3.2025, ולכן מגישים בהפניקס. המסלול שאליו עבר כל חשבון מופיע בהודעה האישית שנשלחה לעמית. קופות בניהול אישי לא הועברו לניהול הפניקס. לפי אתר סלייס (24.10.2026), סלייס גמל בע"מ נמצאת בניהול מורשה: לעמיתים בקופות האישיות שיש להם חשבון מסחר ייעודי (קסטודי): מגיל 70 אפשר לבקש משיכה או ניוד, בכפוף לנזילות הנכסים (ובניוד גם להסכמת החברה הקולטת), ומתחת לגיל 70 אפשר לבצע פעולות מסחר בחשבון. לעמיתים בלי חשבון כזה כל הכספים בהקפאה. באתר מפורסמים גם קריטריונים לשחרור כספים בנסיבות מיוחדות.
• הראל: "בקשה למשיכת כספים מהראל קופת גמל עבור שכיר בלבד" (סוג מסמך 12567, 10/2026), במייל mfax@harel-ins.co.il. לפי הטופס, משלוח לכתובת אחרת לא נחשב כקבלה, ואת קבלת הטופס אפשר לוודא כ־24 שעות אחרי המשלוח בטלפון 1-700-70-28-70. מצרפים טופס 161 או אישור פקיד שומה מופנה לתיק הניכויים 935921908, הוכחה לסיום העבודה, ומכתב שחרור פיצויים חתום אם סיימתם לעבוד בארבעת החודשים האחרונים. בטופס מושכים את כל כספי הפיצויים. התשלום בתוך 4 ימי עסקים מקבלת כל המסמכים ומהשלמת אימות הזהות מול מס"ב.
• מגדל: בטופס הפדיון המקוון באזור האישי "מגדל שלי".
• כלל: באזור האישי. מצרפים אישור מהמעסיק שהפיצויים משוחררים (לא צריך אם עברו ארבעה חודשים מהפסקת העבודה) וטופס 161 או אישור פקיד שומה עם מספר תיק הניכויים של הקופה. לפי האתר, הכסף מועבר עד 4 ימי עסקים מקבלת מסמכים מלאים.
• מור: ערכה 136 ("בקשה למשיכת כספים מקופת גמל לחיסכון במעמד שכיר") במייל pidion.gemel@more.co.il, טופס לכל קופה. אפשר רק משיכה מלאה של הפיצויים. מצרפים טופס 161 או אישור פקיד שומה, ואישור שחרור פיצויים אם מושכים בתוך ארבעה חודשים מסיום העבודה. התשלום 4 ימי עסקים מבקשה מלאה.
• איילון: לא נבדק. לפרטים פנו לשירות הלקוחות של איילון.
• אנליסט: טופס 1045 (עדכון 13.05.2026), שנשלח במקור בדואר (שד' רוטשילד 46, תל אביב 6688312) או במייל anapidyonot@analyst.co.il. לפיצויים מצרפים הוראת מעסיק לתשלום פיצויים וטופס 161 (ולפי העניין גם טופס 161א או 161ב, כפי שכתוב בטופס). לפי הטופס, התשלום בתוך 4 ימי עסקים מקבלת הבקשה.
• אינפיניטי: בטופס הדיגיטלי "בקשה למשיכת כספים מקופת גמל", באפשרות "משיכת מרכיב פיצויים". לפי הטופס, בקשה שלא הושלמו בה המסמכים בתוך 30 ימים מבוטלת.
• ילין לפידות: טופס "בקשה למשיכת כספים מקופת גמל", עם טופס 161 או אישור פקיד שומה. דף הטפסים באתר מציין משלוח בדואר (דיזנגוף 50, מגדל־על, תל אביב 6433222), במייל extagents@yl-invest.co.il או בפקס 03-7132325; הטופס עצמו (2026) מורה לשלוח אותו למייל meshicha@yl-invest.co.il. במשיכה של יותר מ־200,000 ₪ הדף דורש זיהוי פנים מול פנים או אישור ניהול חשבון, והטופס דורש צילום המחאה ודף חשבון.

משיכת פיצויים מביטוח מנהלים

בביטוח מנהלים זמני הטיפול שכתובים אצל חלק מהחברות ארוכים יותר: כלל והפניקס כותבות עד 21 ימי עסקים ממסמכים מלאים, ומנורה מבטחים עד 30 ימי עסקים. לפי הטפסים של הראל, מנורה מבטחים, הפניקס, מגדל והכשרה, משיכה מהפוליסה מבטלת או מקטינה את הכיסויים הביטוחיים שבה.

• הראל: טופס "בקשה למשיכת כספי פיצויים ו/או תגמולים מפוליסת ביטוח חיים לשכירים" (07/2025), דרך סוכן הביטוח, במייל agafhaim@harel-ins.co.il או בפקס 03-7348169. לפי האתר, את הגעת הטופס אפשר לוודא באתר או במוקד הממוחשב 1-700-702-870, שלוש שעות אחרי השליחה (טופס שנשלח אחרי 15:00 מתעדכן למחרת). מצרפים טופס 161 או אישור פקיד שומה, הוכחה לסיום העבודה, ומכתב שחרור פיצויים מהמעסיק אם סיימתם לעבוד בארבעת החודשים האחרונים. בלי הנחיות פקיד שומה מנוכה מס מרבי. אם לא מציינים מעסיק, נמשכים הפיצויים של המעסיק האחרון.
• מנורה מבטחים: בטופס הפדיון למנהלים (02/2025-3006) מצרפים הוכחה לסיום העבודה: הודעת מעסיק, "אישור תקופות ביטוח ומעסיקים" מהביטוח הלאומי או תלוש השכר האחרון שבו רואים את ההתחשבנות. לפיצויים מצרפים טופס 161 או הנחיות פקיד שומה; בלעדיהם יש בטופס אישור לניכוי מס מרבי. לפי הטופס, הכסף מועבר עד 30 ימי עסקים מקבלת המסמכים בחברה, ומקזזים ממנו קנס פדיון מוקדם לפי תנאי הפוליסה. על דרך ההגשה פנו לשירות הלקוחות של מנורה מבטחים.
• הפניקס: לפי שאלות ותשובות של הפניקס, בפוליסה קלאסית עם סוכן חיצוני הבקשה עוברת דרך הסוכן; בפוליסה עם סוכן ישיר של הפניקס צריך קודם ניתוח תיק; פוליסת מניב נמשכת באופן דיגיטלי, ופוליסת מסלול באזור האישי או באפליקציה. טופס "בקשה לפידיון מפוליסות לביטוח חיים" (300106123, 12-03-26) שולחים במייל f1@fnx.co.il, בפקס 03-7337986 או ישירות למשרדי החברה. מצרפים מכתב על סיום העבודה, הודעת שחרור פיצויים אם לא עברו ארבעה חודשים, וטופס 161 (לפי דף ההנחיות לפוליסת מניב, תקף 90 יום מהעזיבה או עד סוף שנת המס, המאוחר מביניהם; אחר כך אישור פקיד שומה). לפי דף ההנחיות למשיכה מפוליסת מניב, בלי אישור מנוכה 47% והטיפול 21 ימי עסקים ממסמכים תקינים; בפוליסה קלאסית עם סוכן חיצוני, לפי שאלות ותשובות, ניתוח התיק נמשך עד 60 יום, ואחריו ביצוע המשיכה עד 21 ימי עסקים. לפי הטופס, במשיכה מלאה כל הכיסויים מתבטלים שלושה ימים אחרי קבלת הבקשה.
• כלל: את טופס המשיכה מקבלים מסוכן הביטוח או ממוקד שירות הלקוחות. מצרפים אישור על סיום העבודה ועל שחרור מלוא הפיצויים, וטופס 161 או אישור פקיד שומה עם מספר תיק הניכויים של הקופה. לפי האתר, הטיפול עד 21 ימי עסקים ממסמכים תקינים, ואת הסטטוס רואים באזור האישי.
• איילון: לא נבדק. לפרטים פנו לשירות הלקוחות של איילון.
• מגדל: בטופס המקוון "בקשה לפדיון פוליסות ביטוח חיים מנהלים" (טופס 11) או באזור האישי. בפדיון פיצויים מצרפים טופס 161 או אישור פקיד שומה. מגדל כותבת שבלי אישור מנוכה 47% ("נכון לשנת 2024"), שהמשיכה עלולה להקטין את הקצבה החודשית בכ־40%, ושבמשיכת כל הכספים הפוליסה והכיסויים מתבטלים.
• הכשרה: טופס "בקשה לפדיון מנהלים" (קוד מסמך 3072, גרסה 01.2025), בפקס 03-5167870 או במייל scan-life@hcsra-ins.co.il. מצרפים טופס 161 או הנחיות פקיד שומה, ומכתב שחרור מהמעסיק אם סיימתם לעבוד בארבעת החודשים האחרונים. בטופס בוחרים פדיון של הפיצויים בניכוי מס, פדיון של הפיצויים הפטורים (מלא או חלקי), או פדיון של פיצויים שאושרו ברצף זכויות או ברצף קצבה (עם אישור פקיד שומה).

כספי פיצויים של עובד שנפטר: שני מקרים

• נפטר בזמן שעבד אצל המעסיק. לפי סעיף 5 לחוק פיצויי פיטורים, המעסיק משלם פיצויים לשאירים כאילו פיטר את העובד, והפיצויים אינם חלק מהעיזבון. השאירים הם בן או בת הזוג בשעת הפטירה (כולל ידועים בציבור שגרו יחד) וילדים התלויים בנפטר. אם אין כאלה, ילדים והורים שעיקר פרנסתם הייתה על הנפטר, ואחים ואחיות שגרו בביתו לפחות 12 חודשים וכל פרנסתם הייתה עליו. כשהזכאים אינם בן זוג או ילד תלוי, הכסף מופקד בבית הדין האזורי לעבודה, שקובע את החלוקה. כלל מיוחד (סעיף 5(ב1)): עובד שנפטר ב"תקופה הקובעת", מ־7 באוקטובר 2023 ועד שנה מתום תוקף ההכרזה על מצב מיוחד בעורף (שר העבודה רשאי להאריך אותה בצו, באישור ועדת העבודה והרווחה של הכנסת, עד 12 חודשים בסך הכול), השאירים הם רק בן או בת הזוג וילד תלוי. אם אין כאלה, במקומם באים היורשים לפי דין או הזוכים לפי צוואה.
• נפטר אחרי שהעבודה הסתיימה, היה זכאי לכסף ועוד לא משך אותו. כאן הכסף עובר למוטבים לפי הוראת המוטבים בקופה. כך קובע למשל תקנון קופת הגמל של אלטשולר שחם (מהדורה 1.3.2025, סעיף 35.2); הוא דורש תעודת פטירה, טופס 161 חתום בידי המעסיק ואישור המעסיק לשחרור הכספים.

אם הבקשה נדחתה או שיש מחלוקת

• הקופה דחתה או עיכבה את הבקשה. אפשר להגיש תלונה ליחידה לפניות הציבור ברשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון: במערכת הפניות המקוונת, בטופס מקוון בלי הרשמה, בפקס 02-5695352 או בדואר (עם ועולמו 4, ירושלים 9546304). לפי הרשות, התלונה מועברת לגוף המפוקח, שצריך להשיב בתוך 30 ימים. לפי הרשות, בפנייה מציינים שם, מספר תעודת זהות, כתובת למשלוח דואר, טלפון או פקס ומייל; פרטים מזהים כמו מספר פוליסה או פרטי חשבון הקופה; את הגוף שעליו מתלוננים; ותיאור קצר. מצרפים צילומים של המסמכים. פניות בעילום שם לא מטופלות.
• שאלה על המס או על אישור פקיד השומה. רשות שוק ההון כותבת שפניות בענייני מיסוי מפנים לרשות המסים. ברשות המסים: מרכז המידע *4954, האזור האישי או מערכת הפניות המקוונת.
• מחלוקת עם המעסיק על הזכאות לפיצויים. לפי סעיף 23(א)(3) לחוק קופות הגמל, המעסיק צריך בתוך ארבעה חודשים פסק דין הצהרתי, הליך משפטי או את הסכמתכם בכתב (ופסק דין הצהרתי גם אחר כך, כל עוד לא משכתם). רשות שוק ההון כותבת שפניות בנושא יחסי עבודה מפנים למשרד הכלכלה והתעשייה.

החברות במדריך. קרן פנסיה: מנורה מבטחים, הראל, מגדל מקפת, כלל, הפניקס, מיטב, מור, אלטשולר שחם ואינפיניטי. קופת גמל: מנורה מבטחים, מיטב, אלטשולר שחם, הפניקס, סלייס, הראל, מגדל, כלל, מור, איילון, אנליסט, אינפיניטי וילין לפידות. ביטוח מנהלים: הראל, מנורה מבטחים, הפניקס, כלל, איילון, מגדל והכשרה.

לפרטים על המוצרים עצמם: קרן פנסיה, קופת גמל וביטוח מנהלים.