משיכת כספים מקרן הפנסיה של הראל: מתי מותר, איך מגישים ותוך כמה זמן

אפשר למשוך כסף מקרן הפנסיה של הראל כשמתקיימים התנאים שבתקנון הקרן. כספי פיצויים אפשר למשוך אחרי שהעבודה אצל המעסיק שהפקיד אותם הסתיימה, אם אתם זכאים להם לפי ההסדר התחיקתי. כספי תגמולים ששילם מעסיק אפשר למשוך אחרי סיום העבודה אצלו, בגיל הזכאות המינימלי לקצבת זקנה, או כשאתם עומדים במבחני ההכנסה, ההוצאות הרפואיות או הנכות שבתקנה 34 לתקנות מס הכנסה. בשאלות הנפוצות הראל כותבת שכל משיכה חד-פעמית של תגמולים "תחויב במס של לפחות 35%". מגישים בקשה באזור האישי באתר הראל, במייל pidyon@harel-ins.co.il או בדואר. לגבי הראל פנסיה והראל פנסיה כללית, הראל כותבת שהיא מטפלת בבקשה תוך ארבעה ימי עסקים מרגע שכל המסמכים הגיעו מלאים ותקינים.

המדריך עוסק רק בתהליך משיכת כספי פנסיה בהראל, כפי שהוא מופיע באתר, בתקנונים ובטפסים של הראל שקראנו ב-29 באוקטובר 2026. הוא עוסק בעיקר בשתי הקרנות החדשות: הראל פנסיה (הקרן המקיפה) והראל פנסיה כללית. לעתידית קופת פנסיה יש טופס ומועדים משלה, והם מופיעים בסעיף נפרד בהמשך. הנתונים על קרן הפנסיה של הראל מופיעים בעמוד נפרד. הכללים שחלים על כל קרנות הפנסיה מוסברים במדריך הכללי למשיכת כספים מקרן פנסיה ובמדריך למשיכת כספי פיצויים.

מתי מותר למשוך: תקנון הראל פנסיה והראל פנסיה כללית

התנאים מופיעים בסעיף 103 לתקנון הראל פנסיה (מהדורה 20, 06/2025) ובסעיף 101 לתקנון הראל פנסיה כללית (מהדורה 16, 06/2025). הנוסח בשני התקנונים זהה:

• תגמולים: אפשר למשוך רק אם אתם לא מקבלים מהקרן קצבת נכות.
• פיצויים שהפקיד מעסיק (עמית שכיר): רק אחרי שיחסי העבודה עם אותו מעסיק הסתיימו, ובתנאי שאתם זכאים לכסף לפי ההסדר התחיקתי.
• תגמולי עובד ומעסיק שהפקיד מעסיק (עמית שכיר): אחד מאלה: העבודה אצל אותו מעסיק הסתיימה; הגעתם לגיל הזכאות המינימלי לקצבת זקנה ואתם זכאים לכסף לפי ההסדר התחיקתי; או שאתם עומדים באחד המבחנים: ההכנסה שלכם ושל בן או בת הזוג, הוצאות רפואיות שלכם או של קרוב, או דרגת נכות שנקבעה לכם או לקרוב, לפי תקנה 34 לתקנות מס הכנסה (כללים לאישור ולניהול קופות גמל).
• בכל משיכה: במועד המשיכה אתם לא מקבלים קצבת זקנה מאותה יתרה.

גם מעסיק יכול לבקש למשוך את כספי הפיצויים שהפקיד, לפי ההסדר התחיקתי. לפי התקנון, הראל צריכה להודיע לכם על כך לפחות 60 ימים לפני שהיא משלמת למעסיק (או בתוך תקופה קצרה יותר אם נקבעה בפסק דין), ולפרט בהודעה את שם המעסיק, הסכום, המועד והתנאי שבגללו המעסיק מבקש את הכסף.

איך מגישים: שלוש הדרכים שהראל מציינת

• באזור האישי: בעמוד משיכת הכספים יש כפתור "להגשת בקשה למשיכת הכספים" שמוביל לאזור האישי של קרנות הפנסיה באתר הראל. צריך להתחבר.
• במייל: pidyon@harel-ins.co.il.
• בדואר: בית הראל, לידי הראל פנסיה וגמל בע"מ, רח' אבא הלל 3, ת.ד 10951, רמת גן 5252202.

בעמוד משיכת הכספים יש שלושה טפסים להורדה: "טופס בקשה למשיכת כספים עתידית קופת פנסיה", "הודעת מעסיק על הפסקת עבודה" ו"משיכת סכומים בפטור לבעלי הכנסות נמוכות פנסיה". טופס בקשה בנייר שמיועד להראל פנסיה או להראל פנסיה כללית לא מופיע שם. רוצים להגיש בנייר מאחת משתי הקרנות האלה? אפשר לשאול במוקד שירות הלקוחות של הראל, *2735, איזה טופס לשלוח.

משיכת כספי פנסיה בהראל, שלב אחר שלב

1. בדקו באיזו קרן של הראל הכסף נמצא. להראל יש ארבע קרנות פנסיה: הראל פנסיה, הראל פנסיה כללית, עתידית קופת פנסיה וה.ע.ל. התהליך, הטופס וזמן הטיפול תלויים בקרן.
2. בדקו אם אתם זכאים לפטור מניכוי מס לבעלי הכנסות נמוכות. הראל מבקשת לבדוק את זה לפני ההגשה. אם אתם זכאים, מצרפים את ההצהרה "משיכת סכומים בפטור לבעלי הכנסות נמוכות" (סטודיו הראל 47604.155, 07/2025). התנאים מפורטים בסעיף המס בהמשך.
3. אם אתם מושכים פיצויים, ודאו שהמעסיק דיווח על סיום העבודה. את הטופס "הודעת מעסיק על הפסקת עבודה" (סטודיו הראל 47604.128, 06/2025) המעסיק ממלא, חותם ושולח להראל פנסיה בפקס 03-7348048 או במייל syum-haasaka@harel-ins.co.il. לפי הטופס, העדכון חל על כל מוצרי הפנסיה והגמל שיש לכם בהראל. לחישוב המס על הפיצויים צריך גם טופס 161 מהמעסיק או אישור של פקיד השומה.
4. הכינו את המסמכים שהראל מבקשת בעמוד המשיכה: צילום ברור של תעודת הזהות העדכנית (בתעודה ביומטרית, שני הצדדים), וצילום המחאה או אישור ניהול חשבון בנק על שמכם. הראל כותבת גם שצריך לקרוא את ההנחיות שבראש טופס הבקשה.
5. הגישו את הבקשה באזור האישי, במייל או בדואר.
6. חכו להודעה מהראל. לפי התקנון, תוך 2 ימים מקבלת הבקשה הראל שולחת הודעה. אם הבקשה תקינה, ההודעה אומרת אם היא אושרה או נדחתה, ובאישור מפורטים הסכום, מועד התשלום והזכות לבטל את הבקשה. אם הבקשה לא תקינה, ההודעה כוללת אישור שהבקשה התקבלה ופירוט של המסמכים החסרים או הלא תקינים.
7. קבלו את הכסף. בעמוד המשיכה הראל כותבת שבהראל פנסיה ובהראל פנסיה כללית היא מטפלת בבקשה תוך ארבעה ימי עסקים אחרי שכל המסמכים הגיעו מלאים ותקינים, ושיום שליחת הטפסים לא נספר. בתקנון כתוב שבקשה שאושרה משולמת בתוך 4 ימים ממועד קבלת הבקשה. אם מועד התשלום יוצא באחד משלושת ימי העסקים הראשונים בחודש, הראל רשאית לפי התקנון לדחות אותו ליום העסקים הרביעי באותו חודש, ובעמוד המשיכה כתוב שהתשלום יידחה.

כמה מס מנכים, ולמה זה עוד לא המס הסופי

• תגמולים שנמשכים שלא כדין: לפי תקנות מס הכנסה (כללים בדבר חיוב במס על תשלומים לקרן שלא אושרה ותשלומים שלא כדין), התשכ"ב-1962, המס הוא 35% גם למי שפטור ממס או ששיעור המס שלו נמוך יותר, והקרן מנכה 35% במקור. לפי סעיף 87(ד) לפקודת מס הכנסה, כשהמס לפי הפקודה גבוה יותר, חל המס הגבוה. כלומר 35% הוא המינימום. בשאלות הנפוצות של הראל כתוב שמשיכה הונית של תגמולים "תחויב במס של לפחות 35%".
• משיכת פיצויים בהראל: המס מחושב לפי טופס 161 או לפי אישור של פקיד השומה. בטופס המשיכה של עתידית הראל כותבת שבלי אחד מהם "ינוכה שיעור מס מירבי".
• הפטור לבעלי הכנסות נמוכות הוא פטור מניכוי במקור, לא פטור ממס. בהצהרות של הראל כתוב שכספי הפיצויים חייבים במס לפי שיעור המס השולי. במסלול של פיצויים ותגמולים כתוב גם שמשיכת התגמולים חייבת במס של 35% לפחות. הפטור לא הופך את הכסף להכנסה פטורה, ורשות המסים (בהצהרה של מסלול פיצויים ותגמולים: פקיד השומה) יכולה לדרוש מכם להגיש דוח שנתי.

התנאים בהצהרה של הראל (47604.155, 07/2025) הם לפי הוראות רשות המסים. בשני המסלולים צריך לעמוד באותם תנאים: להיות תושבי ישראל; לא למשוך באותה שנת מס פיצויים או תגמולים לפי ההוראות האלה מאף קופה, חברת ביטוח או קרן פנסיה שרשומה על שמכם (זו צריכה להיות הבקשה היחידה שלכם בשנת המס); לא לקבל באותה שנת מס אישור מפקיד השומה לניכוי מס במקור על משיכת תגמולים; ולמשוך כסף שהופקד בגין תקופות עבודה שהסתיימו עד סוף שנת המס הקודמת. אלה התקרות בכל מסלול:

• פיצויים בלבד: יתרת הפיצויים בקופה עד 10,000 ₪, וסך ההכנסה החייבת שלכם בשנת המס, כולל הפיצויים, עד 63,000 ₪ לגבר או 77,000 ₪ לאישה. משולם בלי ניכוי עד ההפרש בין התקרה להכנסה שהצהרתם, ולא יותר מ-10,000 ₪.
• פיצויים ותגמולים באותה בקשה: עד 5,000 ₪ פיצויים ועד 4,000 ₪ תגמולים, וסך ההכנסה, כולל המשיכה, עד 49,000 ₪ לגבר או 63,000 ₪ לאישה.

לפי ההצהרה, קצבאות זקנה, ילדים, נכות ושאירים מהמוסד לביטוח לאומי לא נכללות בחישוב ההכנסה. הסבר מלא על המס, תקרת הפטור על פיצויים ורצף קצבה נמצא במדריך הכללי למשיכת כספי פיצויים.

מה משיכה עושה לקצבה ולביטוח

• לפי סעיף 106 בתקנון הראל פנסיה (סעיף 104 בהראל פנסיה כללית), על כסף שנמשך לא תהיה לכם או לשאירים שלכם קצבה. במשיכה חלקית היתרה קטנה בסכום שנמשך, כולל המס שנוכה.
• לפי סעיף 34(ג) בתקנון הראל פנסיה (סעיף 32(ג) בהראל פנסיה כללית), כשמושכים כסף ממרכיב התגמולים מתחילה תקופת אכשרה חדשה של 60 חודשי ביטוח רצופים, מתשלום דמי הגמולים הראשון שאחרי המשיכה. היא חלה על הסכום שנמשך, לגבי אירוע מזכה שנובע מתאונה, מחלה, מום או מצב רפואי שקרו או התחילו לפני המשיכה ושתוצאתו פטירת העמית, כולל פטירה של עמית נכה.
• בעמוד המשיכה הראל כותבת שמשיכת הכספים "תקטין את גובה הקצבה שלך בגיל הפרישה", ושם כתוב גם: "מומלץ להתייעץ עם יועץ פנסיוני לפני הגשת הבקשה".

הראל מציעה גם הלוואה מקרן הפנסיה. הסבר על הלוואה מקרן פנסיה נמצא בעמוד נפרד.

אם חסרים מסמכים או שהבקשה נדחתה

לפי התקנון, אם הבקשה לא תקינה, הראל שולחת תוך 2 ימים הודעה בכתב עם אישור קבלה ופירוט של מה שחסר או לא תקין. מועד קבלת הבקשה הוא היום שבו הגיעה הבקשה לראשונה או היום שבו הגיע המידע הנוסף, המאוחר מביניהם. ממנו נספרים ימי הטיפול. אם הבקשה נדחתה, ההודעה צריכה לפרט את הסיבות לדחייה.

עתידית קופת פנסיה: מה שונה

לעתידית יש טופס משלה, "בקשה למשיכת כספים מעתידית קופת פנסיה" (סטודיו הראל 51305.255, 10/2026, קוד מסמך 13019). זה מה שכתוב בו:

• אפשר להגיש במייל pidyon@harel-ins.co.il, בפקס 03-7348935 או בדואר לבית הראל, עתידית קופת פנסיה, רח' אבא הלל 3, ת.ד. 10951, רמת גן 5252202. כ-24 שעות אחרי שליחה במייל או בפקס אפשר לוודא שהמסמכים התקבלו במערכת האוטומטית בטלפון 1-700-70-28-70.
• הכסף מועבר תוך 10 ימי עסקים ממועד קבלת המסמכים המלאים והתקינים. גם בעמוד המשיכה כתוב "תוך עשרה ימי עסקים" לעתידית.
• בקשה למשיכה של יותר מ-100,000 ₪ מטופלת רק עם מסמכים מקוריים וזיהוי בקבלת קהל באזור המגורים שלכם.
• לפיצויים: מכתב שחרור מהמעסיק אם סיימתם לעבוד בארבעת החודשים האחרונים, וטופס 161 או אישור מרשות המסים עם מספר תיק הניכויים של עתידית, 936301167.
• החשבון שאליו מעבירים את הכסף חייב להיות על שמכם. אם יש עיקול על הכסף בקרן, צריך לצרף אישור על ביטול העיקול או על יתרת העיקול.
• הראל כותבת בטופס שלפי הוראות רשות שוק ההון ייתכן שתצטרך את אישורכם לפני התשלום, במייל, ב-SMS או בשיחת טלפון, ובלי האישור לא תוכל להשלים את הבקשה.
• לפי הטופס, משיכת כל הכסף מהחשבון בעתידית מבטלת את כל הזכויות שלכם ושל השאירים בקרן, ויתרת הלוואה שלקחתם מעתידית מקוזזת מהסכום.

חשבון קטן בעתידית או בה.ע.ל

גם לעתידית וגם לה.ע.ל יש עמוד נפרד למשיכה מחשבון קטן: יתרה של עד 8,000 ₪ (הסכום מתעדכן כל 1 בינואר לפי המדד מ-1 בינואר 2016), בלי הפקדות מינואר 2014, בפטור מלא ממס. את הזכאות אפשר לבדוק במענה האוטומטי בטלפון 03-9208123. אם יש כספי פיצויים, צריך אישור על סיום יחסי העבודה, ואם סיימתם לעבוד בארבעת החודשים האחרונים גם אישור שחרור פיצויים מהמעסיק. בבקשה במייל או בדואר מצרפים את טופס הבקשה ("בקשה למשיכה (סכומים נמוכים) קרן העל" בה.ע.ל, "טופס בקשה למשיכת כספים – עתידית קופת פנסיה" בעתידית), צילום ברור של תעודת הזהות (בתעודה ביומטרית, שני הצדדים) וצילום צ'ק או אישור ניהול חשבון על שמכם. בפנייה בטלפון למוקד *2735 או למענה האוטומטי לא צריך טופס ולא צילום תעודת זהות. יום הגשת הבקשה לא נספר בימי הטיפול.

• עתידית: במייל mfax@harel-ins.co.il, במענה האוטומטי או אצל נציג ב-*2735. התשלום תוך 10 ימי עסקים.
• ה.ע.ל: במענה האוטומטי, אצל נציג ב-*2735, במייל pidyonhaal@harel-ins.co.il או בדואר לבית הראל, קומה 12, רח' אבא הלל 3, ת.ד 10951, רמת גן 5252202. הטיפול תוך 14 ימי עסקים.

בעמוד מימוש הזכויות של הראל, לה.ע.ל מופיעים עמודי משיכה רק לחשבון קטן (ולכספי נפטר עם יתרה נמוכה). לשאלות על משיכה אחרת מה.ע.ל פונים למוקד שירות הלקוחות של הראל, *2735. משיכת כספים של עמית שנפטר היא תהליך אחר, ויש לו עמוד נפרד באתר הראל: "משיכת כספי נפטר מקרן הפנסיה".