כמה ניתן להפקיד לקרן השתלמות כעצמאי?

במקרה מצער של פטירת עמית, הכספים שנצברו בקרן ההשתלמות עוברים לידי המוטבים שמינה העמית, או ליורשיו החוקיים (אם לא הוגדרו מוטבים). היתרון המשמעותי הוא שהכספים משוחררים למוטבים בפטור מלא ממס רווחי הון, וזאת ללא קשר לוותק הקרן – גם אם נפתחה פחות מ-6 שנים לפני הפטירה. המוטבים יכולים למשוך את הכסף כסכום חד-פעמי פטור ממס, או להשאיר אותו בחשבון על שמם ולהמשיך ליהנות מהתשואות.

כן, בהחלט. קרן ההשתלמות מציעה מגוון רחב של מסלולי השקעה, ואתם יכולים לבחור את המסלול בעל רמת הסיכון המתאימה לכם. האפשרויות נעות ממסלולים סולידיים (כמו אג"ח ממשלתי או מסלולים שקליים) ועד מסלולים בסיכון גבוה (כמו מסלול מנייתי מלא), וכוללות גם מסלול כללי מאוזן. בחירת המסלול תשפיע ישירות על הביצועים, ותוכלו לבדוק את תשואות קרנות ההשתלמות במסלולים השונים.

רמת הסיכון בקרן השתלמות נמדדת בעיקר לפי רמת התנודתיות של הנכסים בהם היא מושקעת. ככלל, אחוז החשיפה למניות במסלול ההשקעה הוא המדד המרכזי לקביעת הסיכון – ככל שיש יותר מניות, המסלול נחשב מסוכן ותנודתי יותר, אך גם בעל פוטנציאל תשואה גבוה יותר לאורך זמן. מסלולים סולידיים, לעומת זאת, ישקיעו בעיקר באג"ח הנחשב פחות מסוכן. תוכלו לבחון את המסלולים השונים בעמוד השוואת קרנות השתלמות.

כי אתם מוותרים על מתנה מהמדינה ששווה הרבה כסף. קרן השתלמות היא אפיק החיסכון האחרון בישראל שפטור לחלוטין ממס רווחי הון (25%), גם במשיכה הונית (עד התקרה).

ברגע שמשכתם את הכסף כדי לקנות רכב או לשפץ מטבח, איבדתם את הפטור הזה לתמיד על הקרן הזו. לעומת זאת, אם תשאירו את הכסף בקופה גם אחרי תום 6 השנים, הוא ימשיך לצבור תשואה פטורה ממס וליהנות מאפקט "ריבית דריבית" (תשואה על תשואה). רוב המומחים ממליצים להתייחס לקרן כחיסכון פנסיוני נוסף ולא לגעת בו. צריכים כסף נזיל? בדרך כלל משתלם יותר לקחת הלוואה זולה כנגד קרן השתלמות מאשר לשבור אותה ולעצור את צבירת הרווחים.

שיעור ההפקדה המקובל לקרן השתלמות לשכיר הוא 10% מהשכר הקובע. ההפקדה מחולקת כך: 2.5% על חשבון העובד (יורד מהנטו) ו-7.5% על חשבון המעסיק (הטבה בנוסף לשכר). ניתן להפקיד גם בשיעורים נמוכים יותר, כל עוד נשמר יחס של 1:3 בין הפקדת העובד למעסיק. הטבות המס על הפקדות אלו מוגבלות לתקרת שכר חודשית שמתעדכנת מעת לעת (כ-15,712 ש"ח, נכון לכתיבת שורות אלה).