מתי מקבלים פנסיה? גיל פרישה, סיום עבודה ותחילת קצבה הם לא אותו מועד

ולצד הטבלה עומד מועד חמישי, שלא תלוי בגיל בכלל: היום שבו אתם מפסיקים לעבוד בפועל, כלומר הפרישה מעבודה עצמה. אפשר לסיים לעבוד לפני גיל הפרישה, ואפשר להמשיך לעבוד שנים אחריו.

לגברים גיל הפרישה הוא 67. לנשים הוא עולה בהדרגה מ-62 ל-65: מי שנולדה עד 1959 פרשה בגיל 62, ומי שנולדה בינואר 1970 ואילך תגיע לגיל הפרישה ב-65. ביניהן, כל שנתון מוסיף כמה חודשים. לכן תשובה שקיבלה חברה לעבודה, ואפילו אחות שנולדה שנה אחריכן, לא בהכרח מתאימה לכן. את הטבלה המלאה לפי שנת לידה ריכזנו במדריך לגיל הפרישה בישראל, והביטוח הלאומי מציע מחשבון גיל פרישה רשמי.

מתכננים בזוג? רשמו תאריך נפרד לכל אחד מכם. ברוב הזוגות התאריכים לא ייפגשו, והפער ביניהם הוא בדיוק מה שצריך לתכנן: מי ממשיך להביא שכר, ואיזה חיסכון יממן את הבית עד שגם הקצבה השנייה תתחיל.

גיל פרישת חובה הוא 67, לגברים ולנשים כאחד. בגיל הזה המעסיק רשאי לסיים את העבודה בגלל גיל, אבל הוא לא חייב לעשות זאת, וחלק מהסכמי העבודה קובעים כללים אחרים. רוצים להמשיך? העלו את זה מראש ובקשו תשובה כתובה. לפי חוברת "פנסיונרים" של משרד העלייה והקליטה, מעסיק צריך לשקול בקשה של עובד להמשיך לעבוד מעבר לגיל הזה.

וגם מי שממשיך לעבוד אחרי 67 לא מאבד את החיסכון הפנסיוני: ברוב המקרים המעסיק חייב להמשיך להפקיד לפנסיה. פירטנו את הכלל ואת החריגים בתשובה האם מפקידים לפנסיה אחרי גיל הפרישה.

בקרן פנסיה חדשה אפשר לבקש קצבת זקנה כבר מגיל 60, לגברים ולנשים. כך קובע התקנון האחיד של הקרנות, ואותו כלל חל גם על קופות גמל לקצבה ועל רוב פוליסות ביטוח המנהלים. רק שימו לב: הקצבה לא מתחילה מעצמה. צריך להגיש בקשה לגוף המנהל, עם המסמכים שהוא מבקש.

ומה עם פנסיה מוקדמת בגיל 60? אפשר, אבל יש שני דברים שחשוב לדעת:

• הקצבה תהיה נמוכה יותר, לכל החיים. הקרן מחלקת את הכסף שצברתם במקדם המרה, ובגיל 60 המקדם גבוה יותר, כי הקרן צפויה לשלם יותר שנים. בנוסף, ההפקדות נעצרות והחיסכון מפסיק לגדול. ההסבר המלא נמצא במדריך מקדם קצבה.
• עד גיל הפרישה אין פטור ממס על הקצבה. קצבה שמתחילה לפני גיל הפרישה ממוסה כמו הכנסה רגילה, ומנוכים ממנה גם דמי ביטוח לאומי ובריאות, בשיעורים מופחתים. הפטור החלקי מתחיל רק כשמגיעים לגיל הזכאות, כפי שנסביר בהמשך.

כל השיקולים בעד ונגד יציאה מוקדמת מרוכזים במדריך לפרישה מוקדמת ולתקופת הגישור.

הנה משהו שהרבה אנשים לא יודעים: תחילת הקצבה לא מחייבת להפסיק לעבוד. לפי תקנון הקרנות, מי שממשיך לעבוד יכול להתחיל לקבל קצבה מגיל 60. יש רק תנאי אחד: אם אתם עדיין מועסקים אצל המעסיק שהפקיד את כספי הפיצויים, צריך מכתב מהמעסיק שמשחרר את הכספים האלה. אפשר גם להמשיך להפקיד לקרן מהשכר החדש. מנורה מבטחים, למשל, מסבירה שהכסף שכבר הומר לקצבה ממשיך לשלם קצבה, וההפקדות החדשות נצברות בנפרד.

איפה זה פוגש אתכם? במס. שכר וקצבה באותה שנה מצטברים יחד לחישוב המס, ולכן חשוב לעשות תיאום מס, כדי שכל משלם ינכה את השיעור הנכון.

לרשות המסים יש מועד משלה, "גיל הזכאות", שהוא המאוחר מבין שניים: גיל הפרישה לפי החוק, או היום שבו התחלתם לקבל קצבה מזכה. רק ממנו אפשר להגיש קיבוע זכויות (טופס 161ד) ולקבל פטור חלקי ממס על הקצבה. ב-2026 הפטור הוא 57.5% מתקרה של 9,430 ₪, כלומר עד 5,422 ₪ בחודש פטורים ממס.

בשורה התחתונה: מי שמתחיל לקבל קצבה בגיל 60 משלם עליה מס מלא עד גיל הפרישה. מי שממשיך לעבוד עד 70 ומתחיל את הקצבה רק אז, יגיע לגיל הזכאות ביום שהקצבה תתחיל. את הפרטים ואת הבקשה עצמה מתארת רשות המסים.

קצבת אזרח ותיק (קצבת זקנה) מהביטוח הלאומי היא קצבה נפרדת מזו שמשלמת קרן הפנסיה, וגם כאן צריך להגיש תביעה. מגיל הפרישה ועד גיל 70 הזכאות תלויה במבחן הכנסות, שבודק בעיקר הכנסה מעבודה. לפי הביטוח הלאומי, קצבה מקרן פנסיה לא נכללת במבחן הזה. ומגיל 70? הקצבה משולמת בלי קשר להכנסות.

מכאן נובע כלל פשוט לתכנון: מי שממשיך לעבוד בשכר מלא אחרי גיל הפרישה עלול לקבל קצבה חלקית או לא לקבל אותה בכלל עד גיל 70, ומי שחי מקצבה מקרן הפנסיה בלבד בדרך כלל לא ייפגע מהמבחן. ההבדל בין שני הגילים מוסבר בתשובה מה ההבדל בין גיל פרישה לגיל הזכאות לקצבת זקנה, ובמדריך לקצבת אזרח ותיק תמצאו את התביעה עצמה.

מסיימים לעבוד לפני שהקצבה מתחילה. זו תקופת הגישור. צריך לדעת מה יממן את ההוצאות עד הקצבה הראשונה, ומה קורה בינתיים לכיסוי הביטוחי בקרן: אחרי ההפקדה האחרונה הכיסוי נמשך חמישה חודשים, ואפשר לבקש הסדר ביטוח זמני (ריסק זמני) לתקופה ארוכה יותר.

מתחילים קצבה וממשיכים לעבוד. צריך לתאם מס בין השכר לקצבה, ולזכור שעד גיל הפרישה אין פטור על הקצבה.

עוברים לחצי משרה. כל שינוי בהיקף המשרה משנה את השכר, את ההפקדות לפנסיה ולעיתים גם את הזכאות לקצבת אזרח ותיק. רשמו מה ייכנס אחרי השינוי, ולא רק מה נכנס היום.

בואו נראה איך זה נראה אצל זוג אחד. יוסי, בן 64, רוצה להפסיק לעבוד בגיל 65 ולהתחיל אז את הקצבה מהקרן. שרית אשתו נולדה ב-1970, ולכן גיל הפרישה שלה הוא 65. כשהם פורשים את המועדים על דף אחד, מתברר שהקצבה של יוסי תתחיל שנתיים לפני גיל הפרישה שלו, 67, ולכן בשנתיים האלה הוא ישלם עליה מס מלא. קצבת אזרח ותיק תגיע אליו רק מגיל 67, ואם יעבוד בינתיים בחצי משרה, עד 70 היא תהיה תלויה במבחן הכנסות. אף אחד מהמועדים האלה לא "שגוי", אבל בלי הטבלה הם היו מגלים את זה רק בתלוש הראשון. (המספרים להמחשה בלבד.)

עוד פער קטן שמפתיע לא מעט פורשים: הקצבה משולמת בדרך כלל בתחילת החודש, עבור החודש הקודם. הראל מתארת כך את התשלום בקרן שלה. אם המשכורת האחרונה נכנסת בתחילת חודש, ייתכן שהקצבה הראשונה תיכנס רק כחודש אחריה. לכן כדאי לבקש מהגוף המנהל את לוח התשלומים, ולהשאיר בחשבון כסף לחודש הזה.

פתחו טבלה לכל אחד מבני הזוג, ושורה לכל מוצר או מקור הכנסה. אין עדיין תשובה? השאירו את התאריך ריק, וכתבו ממי צריך לקבל אותה.

אחרי שמילאתם, עברו על התקופות שבין התאריכים. לכל תקופה כתבו מה יממן את ההוצאות, איזה סכום עוד לא ידוע ומה יקרה אם תשלום יתעכב. מענק חד-פעמי, כמו פיצויים, לא נכנס לשורה של ההכנסה החודשית, גם אם הוא מגיע באותו חודש.

מועד סיום העבודה השתנה? חזרו לטבלה ובדקו אילו תשובות נשענו על התאריך הקודם. הצעת קצבה שחושבה בהנחה שתמשיכו להפקיד עד גיל מסוים, או תיאום מס שהתבסס על שכר לתקופה מסוימת, צריכים עדכון. מנגד, שינוי אחד לא מחייב לשנות הכול: דחיית סיום העבודה לא מחייבת לדחות כל קצבה.

סיום העבודה, תחילת הקצבה, גיל הפרישה, גיל הזכאות לפטור וקצבת אזרח ותיק הם חמישה מועדים נפרדים. כשרואים אותם על ציר זמן אחד, קל לזהות את החודשים שבהם אין הכנסה מתוכננת, ואת ההחלטות שעוד צריך לקבל. אחרי שהשלמתם את הטבלה, חזרו לתמונת הפרישה הכוללת ובדקו שההכנסות מכסות כל תקופה.

מתי מקבלים פנסיה מקרן הפנסיה?

מקרן פנסיה חדשה אפשר לקבל קצבה מגיל 60, לגברים ולנשים, לפי בקשה. אין חובה להפסיק לעבוד, אבל קצבה שמתחילה לפני גיל הפרישה נמוכה יותר וממוסה במלואה עד גיל הפרישה.

מה ההבדל בין גיל פרישה לגיל פרישת חובה?

גיל הפרישה (67 לגברים, 62 עד 65 לנשים) קובע את הזכאות לקצבת אזרח ותיק ולפטור ממס על הקצבה. גיל פרישת חובה, 67 לגברים ולנשים, הוא הגיל שבו המעסיק רשאי לסיים את ההעסקה בגלל גיל.

אפשר לקבל פנסיה ולהמשיך לעבוד?

כן. אפשר להתחיל לקבל קצבה ולהמשיך לעבוד, ואפשר גם להמשיך להפקיד לקרן. אם אתם עדיין עובדים אצל המעסיק שהפקיד את כספי הפיצויים, תצטרכו מכתב שחרור ממנו. כדאי לעשות תיאום מס בין השכר לקצבה.

אם אמשיך לעבוד אחרי גיל הפרישה, אקבל קצבת אזרח ותיק?

עד גיל 70 הקצבה תלויה במבחן הכנסות, שבודק בעיקר הכנסה מעבודה. שכר גבוה עלול להקטין אותה או לבטל אותה עד גיל 70. מגיל 70 היא משולמת בלי קשר להכנסות.

המידע כללי ואינו ייעוץ פנסיוני, מס או משפטי אישי. הזכאות והתנאים נקבעים לפי הדין, תקנון הקרן וההסדר האישי שלכם.