משיכת כספי פיצויים במנורה מבטחים: טפסים, מסמכים ומס

במנורה מבטחים אפשר למשוך את כספי הפיצויים רק אחרי שהעבודה אצל המעסיק שהפקיד אותם הסתיימה. בקרן הפנסיה של מנורה מבטחים מגישים בקשה דיגיטלית באזור האישי, בקשה נפרדת לכל מעסיק. באתר של מנורה מבטחים יש גם טופס נייר, טופס 3180. בקופת גמל מגישים את הבקשה דרך נציג בטלפון 2000*, וטופס 3238 הוא הראשון ברשימת המסמכים. בביטוח מנהלים יש בקשה מקוונת באתר, ובאתר של מנורה מבטחים יש גם טופס פדיון למנהלים (3006). לכל בקשה מצרפים טופס 161 שהמעסיק מילא או אישור של פקיד השומה. בלעדיהם, לפי מנורה מבטחים, בקרן הפנסיה ובקופת הגמל מנוכה מס במקור של 47% מהפיצויים. את הכללים לכל החברות, את המס ואת האפשרויות רצף קצבה ורצף פיצויים תמצאו במדריך משיכת כספי פיצויים.

שלב 1: בודקים שמותר למשוך

לפי תקנון קרן הפנסיה המקיפה של מנורה מבטחים (מהדורת ינואר 2026), סעיף 103.1.2, את כספי הפיצויים שהפקיד מעסיק אפשר למשוך רק אם יחסי העבודה עם אותו מעסיק נותקו ואתם זכאים לכסף לפי הדין. כל מעסיק נבדק לחוד. לפי מנורה מבטחים, כל עוד אתם עובדים אצל המעסיק אי אפשר לפדות כסף מקרן הפנסיה, חוץ מכספי תגמולים (לא פיצויים) כשמגיעים לגיל פרישה מינימלי. במדריך הדיגיטלי של מנורה מבטחים כתוב שמגיל 60 אפשר למשוך כספי תגמולים גם אצל מעסיק פעיל.

אם עזבתם לפני פחות מארבעה חודשים. בתקופה הזו המעסיק עוד יכול להמציא לקופה מסמך שלפיו הכסף חוזר אליו (לפי סעיף 23(א)(3) לחוק קופות הגמל; הפירוט במדריך הכללי). לכן מנורה מבטחים מבקשת מסמך נוסף: בקרן הפנסיה, אישור מהמעסיק על שחרור כספי הפיצויים או פסק דין שקבע שאתם זכאים להם (טופס 3180); בקופת הגמל, מכתב מהמעסיק שמופנה למנורה מבטחים ומשחרר לכם את הפיצויים (טופס 3238). לפי סעיף 104.2 בתקנון הפנסיה, אם מעסיק מבקש למשוך את הפיצויים, מנורה מבטחים מודיעה לכם לפחות 60 ימים לפני שהיא משלמת לו, או בתוך תקופה קצרה יותר אם נקבעה כזו בפסק דין.

שלב 2: מקבלים טופס 161 מהמעסיק

כשהעבודה מסתיימת, המעסיק ממלא טופס 161 (הודעה על פרישה מעבודה), ואתם בוחרים בו מה לעשות בפיצויים. לפי מנורה מבטחים, כדי למלא את הטופס המעסיק משתמש ב"דוח הכנה ל־161" או בדוח צבירה למס הכנסה, ואת שניהם מפיקים באזור האישי באתר מנורה מבטחים. מספר תיק הניכויים של קרנות הפנסיה של מנורה מבטחים, כפי שמודפס בטופס 3180, הוא 936300342.

אם אין לכם אפשרות לקבל טופס 161, מנורה מבטחים מבקשת בקרן הפנסיה שני מסמכים במקומו: אישור פטור ממס מפקיד השומה לפי תיק הניכויים 936300342, ואישור מהמעסיק על סיום העבודה. במקום אישור המעסיק אפשר לצרף אישור על תקופות עבודה מאתר הביטוח הלאומי, אם עברו לפחות 12 חודשים מסיום העבודה אצל אותו מעסיק.

שלב 3: מגישים את הבקשה לפי המוצר

קרן פנסיה: מנורה מבטחים פנסיה ומנורה מבטחים משלימה

הקרנות "מנורה מבטחים פנסיה" (מ.ה. 168) ו"מנורה מבטחים משלימה" (מ.ה. 665) מנוהלות בידי מנורה מבטחים פנסיה וגמל בע"מ. לפי "מדריך לעמית: תהליך פדיון דיגיטלי" של מנורה מבטחים, הבקשה הדיגיטלית נראית כך:

1. נכנסים לאזור האישי באתר מנורה מבטחים, לבקשת "פדיון פנסיה".
2. רואים את הסכום שנצבר ובוחרים "כן, רוצה למשוך כספים". בחירה ב"לא, רוצה להמשיך לחסוך" מסיימת את התהליך, והכסף נשאר בקרן.
3. בוחרים את רכיב הפיצויים ואת המעסיק. כדי למשוך פיצויים מכמה מעסיקים מגישים בקשה דיגיטלית נפרדת לכל מעסיק, עם המסמכים שלו.
4. מעלים את המסמכים: טופס 161 חתום בידי המעסיק, או אישור פקיד שומה ואישור על סיום העבודה (שלב 2), וצילום תעודת זהות. אם עזבתם לפני פחות מארבעה חודשים, מצרפים גם אישור שחרור פיצויים מהמעסיק. אם המסמכים עוד לא אצלכם, אפשר לשמור את הבקשה כטיוטה, והיא נשמרת 30 יום.
5. בוחרים חשבון בנק. הכסף מועבר רק לחשבון שרשום על שמכם.
6. קוראים את ההצהרות, מסמנים אישור ולוחצים "אישור והגשת בקשה". את מצב הבקשה רואים באזור האישי.

לפי המדריך, הפדיון מתבצע רק אחרי שהמעסיק דיווח באופן ממוכן על סיום העבודה. במדריך כתוב גם מתי אי אפשר לפדות: כשיש עיקול פעיל על הקרן, כשיש בקשת ניוד יוצא בטיפול, וכשיש הלוואה פעילה שיתרתה עולה על 28% מכספי התגמולים בקרן, אלא אם מסדירים קיזוז של ההלוואה. אם יש עיקול, לפי דף ההנחיות, צריך לשלוח אסמכתא מהגורם המעקל על ביטול העיקול.

טופס 3180. דף ההנחיות לפנסיה מציג רק את הבקשה הדיגיטלית, אבל באתר הקבצים של מנורה מבטחים יש גם את טופס 3180, "טופס בקשה למשיכת כספים מקרן פנסיה" (תאריך עדכון 6.7.2025). את המסמכים מעלים לאתר CONNECT של מנורה מבטחים (ds.menoramivt.co.il/connect). הפיצויים נמצאים בחלק ד' של הטופס, "משיכת כספי פיצויים", שממלאים רק עמיתים שכירים. בוחרים בו משיכה מלאה או חלקית לכל מעסיק (עד שלושה), או משיכה מלאה מכל המעסיקים. הבקשה חלה על שתי הקרנות, אלא אם מסמנים אחרת. לפי חלק ד', מצרפים טופס 161 שהמעסיק מילא או אישור מפקיד השומה על חבות המס. בלי אחד מהם ממלאים וחותמים על נספח המיסוי בעמוד 4, שבו מסכימים לניכוי מס מרבי, כדי שאפשר יהיה למשוך את הכסף. מצרפים גם צילום תעודת זהות ואת מסמך ההצהרות הכלליות החתום (עמוד 3 בטופס). בחלק על הלוואות בוחרים אם לקזז את ההלוואה מהסכום. לפי הטופס, כדי לא לקזז צריך אישור של הקרן. בפדיון מלא ההלוואה מקוזזת, וכשיש קיזוז הכסף מועבר רק אחרי שכל חוב ההלוואה קוזז.

משיכה חלקית. לפי טופס 3180, כדי למשוך רק עד הסכום הפטור ממס ולהשאיר את השאר בקרן, המעסיק צריך לציין בטופס 161 שהסכום החייב במס מיועד לקצבה, או שתביאו אישור של פקיד השומה שיתרת הפיצויים מיועדת לקצבה. בכל מקרה אחר, לפי הטופס, החברה חייבת למשוך את כל סכום הפיצויים ולנכות מס במקור.

קופת גמל

בדף ההנחיות למשיכה מקופת גמל, מנורה מבטחים כותבת שממלאים את הבקשה דרך נציג בטלפון 2000*, ומקשרת לטופס 3238, "טופס בקשה למשיכת כספים מקופת גמל". הקישור בדף מוביל למהדורה מ־18.5.2022. באתר של מנורה מבטחים יש גם מהדורה חדשה יותר, מ־17.5.2026, ובשתיהן החלק על הפיצויים זהה בעיקרו. את המסמכים אפשר להעלות לאתר CONNECT. לפי הטופס, 3238 מיועד למשיכה כללית, וכדי למשוך רק פיצויים שחייבים במס רווחי הון מגישים בקשה על "טופס ייעוד". בחלק "משיכת כספי פיצויים", שממלאים רק עמיתים שכירים, בוחרים אחת משלוש אפשרויות:

• משיכה מלאה לפי אישור פקיד השומה או טופס 161 (מצרפים אחד מהם). המס מנוכה לפי השיעור שבאישור, או בשיעור המרבי, 47%, מהפיצויים שמעל הסכום הפטור.
• משיכה מלאה בלי טופס 161 ובלי אישור, עם ניכוי מס במקור בשיעור המרבי, 47%, מכל הפיצויים.
• משיכה חלקית, בתנאי שיתרת הפיצויים מאותו מעסיק מיועדת לרצף קצבה. מצרפים אישור פקיד שומה לרצף קצבה, או טופס 161 שבו היתרה מיועדת לרצף קצבה.

המסמכים לפי טופס 3238 ודף ההנחיות: אם עברו פחות מארבעה חודשים מסיום העבודה, מצרפים מכתב מהמעסיק למנורה מבטחים שמשחרר את הפיצויים (לפי הדף, אפשר גם טופס 161 מהמעסיק שמשחרר אותם). אם המעסיק לא דיווח למנורה מבטחים על סיום העבודה, מצרפים אישור מהמעסיק על סיום העבודה, או אישור על תקופות עבודה מהביטוח הלאומי (אם עברו לפחות 12 חודשים). ובכל מקרה מצרפים טופס 161 שהמעסיק מילא או אישור מקביל מפקיד השומה. אם הכסף עובר לבנק CITI, לבנק HSBC או לבנק דקסיה, מצרפים גם צילום תעודת זהות שרואים בו את תאריך ההנפקה, וצילום צ'ק או אישור על ניהול החשבון. במשיכה מחשבון של קטין, חסוי או מיופה כוח צריך תעודת זהות של כל מי שחותם, ואת ייפוי הכוח, צו המינוי של האפוטרופוס או צילום תעודת הזהות של שני ההורים עם ספח פתוח. אם יש הלוואה מהקופה, משיכה בלי קיזוז אפשרית רק במשיכה חלקית ורק אם נשארת יתרה מספיקה. אם לא בוחרים, הקרן מקזזת את כל יתרת ההלוואה, ובקשה עם קיזוז שמגיעה בין ה־10 ל־16 בחודש מטופלת אחרי ה־16.

מנורה מבטחים כותבת בטופס שמשיכת כל כספי הפיצויים עלולה להקטין את קצבת הזקנה בכ־40%.

ביטוח מנהלים

את פוליסות ביטוח המנהלים מנהלת מנורה מבטחים ביטוח בע"מ (האגף לביטוח חיים). בדף ההנחיות שלה יש קישור לבקשה מקוונת, והדף מפרט לאן שולחים את המסמכים: במייל LifeIns-m@menora.co.il, בפקס 03-7602746 או בדואר לת.ד. 927 תל אביב, מיקוד 6100802. באתר של מנורה מבטחים יש גם טופס נייר, "בקשה לפדיון מנהלים/מנהלים במקור" (02/2025-3006). בדף כתוב גם שבמקרים מסוימים כספי הפיצויים משולמים למעסיק.

במשיכת פיצויים מצרפים הוכחה שסיימתם לעבוד אצל המעסיק: הודעת מעסיק על סיום העבודה, "אישור תקופות ביטוח ומעסיקים" מהאתר האישי של הביטוח הלאומי, או תלוש השכר האחרון שבו רואים את ההתחשבנות. אם לא העברתם בעבר הנחיות מס, מצרפים טופס 161 או הנחיות של פקיד השומה. הטופס דורש גם צילום תעודת זהות קריא, וצילום צ'ק או אישור על ניהול חשבון עם השם המלא ומספר תעודת הזהות. בחלק ב.2 בטופס בוחרים בין השאר:

• פדיון כל הפיצויים לפי טופס 161 או הנחיות פקיד השומה.
• פדיון כל הפיצויים בלי הנחיות, עם אישור לנכות מס מרבי.
• פדיון חלקי של הפיצויים הפטורים ממס. לפי הטופס, כדי להשאיר בפוליסה את מה שמעל הסכום הפטור, מציינים בטופס 161 שהסכום החייב במס מיועד לקצבה.
• פדיון פיצויים שאושרו ברצף קצבה או ברצף זכויות, עם אישור פקיד שומה.

לפי הטופס, הבקשה מטופלת מהיום שהגיעה למשרדי החברה, לא למשרדי הסוכן. משיכה מבטלת או מקטינה את הפוליסה ואת הכיסויים הביטוחיים שבה, ומערך הפדיון מקזזים קנס "פדיון מוקדם" לפי התנאים הכלליים של הפוליסה. הלוואה מקוזזת מהסכום, אלא אם בחרתם להעביר את השעבוד לפוליסה אחרת. בטופס יש גם נספח א', הצהרה על הכנסות נמוכות. הוא מאפשר למשוך פיצויים בלי ניכוי מס במקור, בתנאים שבנספח: אתם תושבי ישראל; ההכנסה החייבת שלכם בשנת המס (כולל הפיצויים) לא צפויה לעלות על 63,000 ש"ח לגבר או 77,000 ש"ח לאישה (כתוב שהנספח בתוקף לשנת 2025); הפיצויים הם מתקופות עבודה שהסתיימו עד סוף שנת המס הקודמת; זו הבקשה היחידה שלכם בשנת המס למשיכה בלי ניכוי מס במקור, של פיצויים או של תגמולים, מכל קופת גמל, קרן פנסיה או חברת ביטוח; ולא קיבלתם השנה מפקיד השומה אישור לניכוי מס במקור למשיכת תגמולים לקצבה או תגמולים הוניים לא נזילים. לפי הנספח, זה פטור מניכוי במקור בלבד: הפיצויים עדיין חייבים במס לפי שיעור המס השולי.

כמה מס מנוכה

בקרן הפנסיה, לפי מנורה מבטחים, הפיצויים פטורים ממס לפי החישוב של המעסיק בטופס 161 או לפי אישור פקיד השומה, ובלי אחד מהם מנוכה מס במקור בשיעור המרבי, 47%. כך כתוב גם בטופס 3238 של קופת הגמל. בביטוח מנהלים, בלי טופס 161 או הנחיות פקיד שומה, מאשרים בטופס ניכוי מס מרבי.

זה ניכוי במקור, לא המס הסופי. בטופס 3180 כתוב שגם אחרי ניכוי המס המרבי אפשר לפנות לפקיד השומה (לא לחברה) ולבקש החזר מס על הסכום הפטור, אם אתם זכאים לפטור, ושהחברה לא מטפלת באישור מפקיד השומה אחרי שהפדיון כבר בוצע. בטופס 3238 כתוב שאם צירפתם אישור פקיד שומה, החברה פועלת לפי הנתונים שרשות המסים משדרת אליה באופן ממוכן, והנתונים האלה גוברים על נוסח האישור. החברה לא מתקנת פדיון שבוצע לפיהם, ואת המס שנוכה ביתר מקבלים בחזרה דרך רשות המסים. לכן מנורה מבטחים מבקשת לא לצרף אישור עם תיקונים בכתב יד. איך מחושב הפטור, מה קורה לחלק שמעליו ואיך המשיכה משפיעה על הפטור לקצבה בעתיד, מוסבר במדריך משיכת כספי פיצויים.

מתי הכסף מגיע

• קרן פנסיה: לפי מנורה מבטחים, תוך 4 ימי עסקים מרגע שהתקבלו כל המסמכים התקינים, ורק לחשבון שבבעלותכם. במדריך הדיגיטלי כתוב שהימים לא כוללים שישי, שבת ושלושת הימים הראשונים בכל חודש. לפי סעיף 108 בתקנון, החברה שולחת בתוך 2 ימי עסקים מקבלת הבקשה הודעה אם הבקשה אושרה או נדחתה. אם הבקשה לא תקינה, היא שולחת באותו זמן, בתוך 2 ימי עסקים, אישור קבלה ופירוט של המסמכים החסרים. מועד קבלת הבקשה הוא היום שבו הגיעה לראשונה, או היום שבו הגיע המידע שהחברה ביקשה, המאוחר מביניהם. תשלום שאמור לצאת באחד משלושת הימים הראשונים בחודש נדחה ליום הרביעי.
• קופת גמל: לפי טופס 3238, תוך 4 ימי עסקים מהיום שבו הבקשה אושרה, ותשלום שאמור לצאת באחד משלושת ימי העסקים הראשונים בחודש נדחה ליום העסקים הרביעי. בדף ההנחיות כתוב תוך 4 ימי עסקים מקבלת כל המסמכים התקינים. בחשבון במסלול שמבטיח תשואה (מנורה מבטחים יותר או מנורה מבטחים אמיר), ברירת המחדל היא 4 ימי עסקים מסוף החודש שבו הבקשה אושרה. אפשר לבחור בטופס תשלום בתוך 4 ימי עסקים מבקשה מלאה ותקינה, ואז מוותרים על התשואה המובטחת לאותו חודש. לפי הטופס, הנחיות להשלמת מסמכים חסרים נשלחות במייל או בהודעה לנייד.
• ביטוח מנהלים: לפי טופס 3006, עד 30 ימי עסקים מהיום שהמסמכים הגיעו לחברה, לפי תנאי הפוליסה.

מה המשיכה עושה לחיסכון

בהצהרות שבטופס 3180, מנורה מבטחים כותבת שמשיכה חלקית מקרן הפנסיה, מרכיב התגמולים או מרכיב הפיצויים, מקטינה את קצבת הזקנה הצפויה בגיל הפרישה. עוד כתוב שם שאם משכתם פיצויים אחרי אירוע שמזכה בקצבת נכות, גם אם עוד לא הגשתם תביעת נכות, ואתם נפטרים כשאתם נכים, הקצבה לבני המשפחה תקטן. לפי סעיף 106 בתקנון, על כסף שנמשך לא משולמת קצבה. בקופת גמל מנורה מבטחים כותבת שמשיכת כל הפיצויים עלולה להקטין את קצבת הזקנה בכ־40%, ובביטוח מנהלים המשיכה מבטלת או מקטינה את הכיסויים בפוליסה.

אם הבקשה נתקעה

לפי סעיף 108 בתקנון קרן הפנסיה, הודעה על דחיית בקשה כוללת את הסיבות לדחייה. לשאלות על הבקשה: שירות הלקוחות של מנורה מבטחים לפנסיה בטלפון 2000*, או במייל pensia@menoramivt.co.il, בימים א' עד ה' בין 8:00 ל־15:00, ובוואטסאפ 054-7108187 (המספר שבמדריך הדיגיטלי), עם נציג בימים א' עד ה' בין 8:00 ל־16:00. לקופת גמל: 2000* או ccgemel@menoramivt.co.il, בימים א' עד ה' בין 8:00 ל־15:00. בביטוח מנהלים, דף ההנחיות מציע לפנות לסוכן הביטוח או לטלפון 2000* או 03-7107777 כדי להבין מה המשמעות של הפדיון לפני שמגישים.

אם הפנייה לשירות לא פתרה את הבעיה, אפשר לפנות לממונה על פניות הציבור. בקרן הפנסיה ובקופת הגמל: מנורה מבטחים פנסיה וגמל בע"מ, במייל pniyot@menoramivt.co.il, בפקס 03-7555892, או בדואר לעו"ד אלון אלפרט, הממונה על פניות הציבור, ת.ד 3518 רמת גן, מיקוד 5213603. בכל פנייה מציינים מספר תעודת זהות, טלפון וכתובת דואר עדכנית, ואם הפונה אינו העמית, מצרפים ייפוי כוח או צו ירושה או צו קיום צוואה. בביטוח מנהלים פונים לממונה על פניות הציבור של מנורה מבטחים ביטוח בע"מ, דרך הקישור בדף פניות הציבור שלה; לפי הדף, הפניות נענות בתוך 30 יום.

המדריך מתאר את קרנות הפנסיה ואת קופות הגמל של מנורה מבטחים פנסיה וגמל בע"מ ואת פוליסות ביטוח המנהלים של מנורה מבטחים ביטוח בע"מ. המידע נכון ל־3 בנובמבר 2026, לפי תקנון קרן הפנסיה המקיפה מנורה מבטחים (מהדורת ינואר 2026), טפסים 3180, 3238 ו־3006 ודפי ההנחיות באתר מנורה מבטחים. הוא לא ייעוץ פנסיוני ולא ייעוץ מס. לפני שמגישים, בדקו את ההוראות העדכניות באתר מנורה מבטחים.