שאלות נוספות
לכל השאלות ←כן, בהחלט. זכות הבחירה בקרן ההשתלמות שתנהל את כספכם נמצאת באופן מלא בידיכם, העובדים, וזו זכות חוקית. גם אם למעסיק יש הסדר "ברירת מחדל" עם גוף מסוים, אתם רשאים להודיע לו באיזו קרן בחרתם, והוא מחויב להפקיד את הכספים לשם. כדי לקבל החלטה מושכלת, מומלץ להשתמש בכלי השוואת קרנות השתלמות.
כן, במובן מסוים. אם אתם גם שכירים וגם עצמאים, אתם זכאים ליהנות מהטבות מס על הפקדות לשתי קרנות השתלמות נפרדות – אחת כשכירים ואחת כעצמאים. לכל סטטוס יש תקרת הפקדה מוטבת משלו (תקרת שכר לשכיר ותקרת הכנסה לעצמאי). כך, אתם יכולים למעשה "לכפול" את הטבות המס שלכם על ידי הפקדה לשתי הקרנות במקביל, בהתאם להכנסות שלכם בכל מעמד.
פתיחת קרן השתלמות לעובד חדש היא תהליך פשוט המתבצע דיגיטלית. ראשית, העובד צריך לבחור את הגוף המנהל ואת מסלול ההשקעה הרצויים לו (זוהי זכותו המלאה). לאחר מכן, העובד ממלא טופס הצטרפות (לרוב דיגיטלי) באתר החברה המנהלת, והמעסיק משלים את פרטיו בתהליך. בסיום, המעסיק מתחיל להעביר את ההפקדות החודשיות (עובד ומעסיק) באופן שוטף. מומלץ להפנות את העובד לעמוד השוואת קרנות השתלמות כדי לסייע לו בבחירה.
הפקדה מעל תקרת השכר המוטבת (כ-15,712 ש"ח, נכון להיום) היא אפשרית, אך חשוב להבין את משמעותה. על ההפקדות עצמן מעל התקרה תשלמו מס הכנסה (ההטבה תיחשב כהכנסה חייבת בתלוש השכר).
בנוסף, הרווחים שייצברו על כספים אלו יהיו חייבים במס רווחי הון של 25% בעת המשיכה. עם זאת, זו עדיין יכולה להיות אופציית חיסכון אטרקטיבית לטווח בינוני (6 שנים) בזכות נזילות ודמי ניהול נמוכים, במיוחד אם אתם בוחנים תשואות קרנות השתלמות אטרקטיביות.
זוהי החלטה מורכבת, אך ברוב המכריע של המקרים, ויתור על קרן השתלמות הוא הצעד הפחות כדאי. קרן השתלמות היא הטבה בעלת ערך אדיר: אתם מקבלים מהמעסיק הפקדה של פי 3 מחלקכם (7.5% מול 2.5%) וכל החיסכון פטור ממס רווחי הון.
ויתור עליה הוא ויתור על "כסף על הרצפה" ועל אפיק החיסכון המשתלם ביותר. קיצוץ בשכר הברוטו, אף שהוא כואב, פוגע "רק" בנטו, בעוד ויתור על הקרן פוגע גם בהטבה וגם בחיסכון הפטור ממס.
