משיכת כספים מקרן הפנסיה במנורה מבטחים: מתי מותר, גם בלי סיום עבודה

אפשר למשוך כסף מקרן הפנסיה של מנורה מבטחים אחרי שהעבודה אצל המעסיק שהפקיד אותו הסתיימה. לפי תקנוני הקרנות של מנורה, עמיתים שכירים שעדיין עובדים אצל המעסיק יכולים למשוך ממנו רק כספי תגמולים, ורק באחד המקרים האלה: מגיל 60, או לפי המבחנים של תקנה 34 לתקנות מס הכנסה (הכנסה נמוכה, הוצאות רפואיות גבוהות או נכות). בהכנסה נמוכה ובהוצאות רפואיות הסכום מוגבל. כספי פיצויים שהפקיד מעסיק שאתם עדיין עובדים אצלו אי אפשר למשוך. את הבקשה מגישים באזור האישי באתר מנורה או בטופס 3180, והכסף מועבר תוך 4 ימי עסקים מקבלת כל המסמכים התקינים, ורק לחשבון בנק על שמכם.

המדריך עוסק בשתי קרנות הפנסיה החדשות של מנורה: מנורה מבטחים פנסיה (הקרן המקיפה, לשעבר מבטחים החדשה) ומנורה מבטחים משלימה. את שתיהן מנהלת מנורה מבטחים פנסיה וגמל בע"מ. המידע לקוח מאתר מנורה, מהמדריך שלה לפדיון דיגיטלי, מטופס 3180 ומתקנוני שתי הקרנות, כפי שקראנו אותם ב-3 בנובמבר 2026. הכללים שחלים על כל קרנות הפנסיה מוסברים במדריך הכללי למשיכת כספים מקרן פנסיה, והנתונים על קרן הפנסיה של מנורה מופיעים בעמוד נפרד.

מתי מותר למשוך לפי תקנון מנורה

התנאים מופיעים בסעיף 103.1 בתקנון הקרן המקיפה (מהדורת ינואר 2026), ובאותו נוסח בסעיף 102.1 בתקנון הקרן המשלימה (מהדורת יוני 2025). משיכה מלאה או חלקית מותרת לפי ההסדר התחיקתי, כשמתקיימים התנאים האלה:

• תגמולים: אתם לא מקבלים מהקרן קצבת נכות.
• פיצויים שהפקיד מעסיק (עמית שכיר): רק אחרי שיחסי העבודה עם אותו מעסיק הסתיימו, ובתנאי שאתם זכאים לכסף לפי ההסדר התחיקתי.
• תגמולי עובד ומעסיק שהפקיד מעסיק (עמית שכיר): אחד מאלה: העבודה אצל אותו מעסיק הסתיימה; הגעתם לגיל הזכאות המינימלי לקצבת זקנה ואתם זכאים לכסף לפי ההסדר התחיקתי; או מבחני הכנסה שלכם ושל בן או בת הזוג, הוצאות רפואיות שלכם או של קרוב, או דרגת נכות שנקבעה לכם או לקרוב, לפי תקנה 34(ב)(2) עד 34(ב)(4) לתקנות מס הכנסה.
• בכל משיכה: אתם לא מקבלים קצבת זקנה מאותה יתרה.

לפי הגדרות התקנון, גיל הזכאות המינימלי לקצבת זקנה הוא גיל הפרישה המוקדמת לפי חוק גיל פרישה, ובמועד אישור התקנון הוא 60.

משיכת כספי פנסיה ללא סיום עבודה במנורה

אם אתם עמיתים שכירים ועדיין עובדים אצל המעסיק שמפקיד לקרן, אלה האפשרויות לפי התקנונים והמסמכים של מנורה. כספים שהפקדתם כעצמאים לא נכללים בתנאים האלה, והכללים שלהם מוסברים במדריך הכללי.

• מגיל 60: במדריך הפדיון הדיגיטלי מנורה כותבת ש"עמית מגיל 60 ומעלה רשאי למשוך כספי תגמולים גם אצל מעסיק פעיל". מגיל 60 לא צריך לצרף אישור על סיום העסקה למשיכת תגמולים.
• הכנסה נמוכה: לפי עמוד המס של מנורה, אפשר להצהיר על חודשים מתוך 3 החודשים שלפני הבקשה שבהם ההכנסה החודשית של שני בני הזוג יחד נמוכה מההכנסה המזערית (שכר מינימום לחודש, או כפול ממנו אם יש ילד מתחת לגיל 18). על כל חודש כזה הקרן משלמת מהתגמולים רק את ההפרש בין ההכנסה המזערית לבין ההכנסה של שניכם, בפטור ממס. גם קצבאות ילדים וכספים מקרנות פנסיה וקופות גמל נחשבים הכנסה. מצרפים טופס 159א ואישורי בנק על ההכנסה, ובטופס 3180 מציינים את החודשים. את הבקשה מגישים לחברה, ולא צריך לפנות בעניין הזה לרשות המסים.
• הוצאות רפואיות גבוהות: הוצאות שלכם או של קרוב (לא טיפולי שיניים) שגבוהות ממחצית ההכנסה השנתית. אפשר למשוך בפטור רק את סכום ההוצאות. לפני הגשת הבקשה פונים לרשות המסים, ואת אישור פקיד השומה מצרפים לבקשה למנורה.
• נכות: לפי עמוד המס של מנורה, נכות צמיתה של 75% לפחות שלכם או של קרוב, שנגרמה ממחלה או פגיעה אחרי שהצטרפתם לקופה ונקבעה לפי אחד החוקים שמנורה מפרטת שם. גם כאן מצרפים אישור פקיד שומה שמקבלים לפני הבקשה.
• פיצויים: אי אפשר למשוך כל עוד אתם עובדים אצל המעסיק שהפקיד אותם.
• כסף ממעסיק קודם: התנאי בתקנון הוא סיום העבודה אצל אותו מעסיק. כסף שהפקיד מעסיק שכבר עזבתם אפשר למשוך גם אם אתם עובדים היום במקום אחר.

בעמוד ההנחיות שלה מנורה כותבת שמי שעדיין עובדים אצל המעסיק לא יכולים לפדות את כספיהם, "למעט פדיון כספי תגמולים עבור מי שהגיע/ה לגיל פרישה מינימלי". מקרי ההכנסה הנמוכה, ההוצאות הרפואיות והנכות מופיעים בתקנון ובנספח המיסוי של טופס 3180. אם אחד מהם מתאים לכם, אפשר לברר במוקד של מנורה, *2000, איך להגיש את הבקשה. הסבר רחב יותר על המקרים האלה ועל המס נמצא במאמר משיכת כספי פנסיה לפני סיום עבודה.

בתחילת התהליך הדיגיטלי מנורה מציעה לבדוק גם הלוואה מהקרן. איך זה עובד מוסבר במדריך הלוואה מקרן פנסיה.

איך מגישים: אזור אישי או טופס 3180

• באזור האישי: בעמוד "הנחיות למשיכת כספים מקרן הפנסיה" באתר מנורה יש קישור לבקשה הדיגיטלית, שמוביל להתחברות לאזור האישי. לפני שמתחילים צריך פרטי התחברות תקינים וגישה למייל ולטלפון הנייד הרשומים אצל מנורה.
• בטופס 3180: "טופס בקשה למשיכת כספים מקרן פנסיה" (תאריך עדכון 25.1.2026) נמצא בארכיון הטפסים של מנורה. את הטופס והמסמכים מעלים לאתר CONNECT של מנורה. בטופס לא מופיעה דרך הגשה אחרת. הבקשה חלה על שתי הקרנות, אלא אם מסמנים רק אחת מהן.

משיכה ממנורה באזור האישי, שלב אחר שלב

1. בדקו שאין חסם. לפי המדריך של מנורה אי אפשר לפדות כשיש עיקול פעיל על הקרן; כשיש הלוואה פעילה ללא פיגור ויתרתה גבוהה מ-28% מיתרת התגמולים, אלא אם מסדירים קיזוז של ההלוואה; וכשיש בקשת ניוד יוצא בתהליך. כשיש תביעה פתוחה בקרן אי אפשר לפדות תגמולים (תביעת נכות או זקנה שעוד לא אושרה אפשר לבטל). לפי טופס 3180, בפדיון מלא ההלוואה תמיד מקוזזת, וכשיש קיזוז הכסף מועבר רק אחרי שכל חוב ההלוואה קוזז.
2. הכינו את המסמכים שמפורטים בסעיף הבא.
3. היכנסו לתהליך ובחרו מעסיק. המסך מציג את המעסיקים ואת היתרה שאפשר למשוך מכל אחד. רוצים למשוך פיצויים מכמה מעסיקים? מגישים בקשה נפרדת לכל מעסיק, עם המסמכים שלו.
4. העלו את המסמכים. אם חסר מסמך, אפשר לבחור "אין לי אותם כרגע". הבקשה נשמרת כטיוטה למשך 30 יום.
5. בחרו חשבון בנק. הכסף מועבר רק לחשבון שרשום על שמכם. אם החשבון בבנק CITI, HSBC או דקסיה, מצרפים צילום המחאה או אישור ניהול חשבון. לתשלום לחשבון בחו"ל יש טופס נפרד, 3378, ועלויות ההעברה והאימות עליכם.
6. אשרו את ההצהרות והגישו. במסך הסיום מנורה כותבת שתשובה תתקבל בתוך 2 ימי עסקים.
7. עקבו אחרי הבקשה באזור האישי. התשלום מועבר תוך 4 ימי עסקים מקבלת כל המסמכים התקינים. לפי המדריך של מנורה, הספירה לא כוללת שישי, שבת ו-3 הימים הראשונים בכל חודש.

אילו מסמכים מצרפים

• צילום תעודת זהות.
• אישור על סיום העסקה, למשיכת תגמולים לפני גיל 60: טופס 161 חתום, אישור מהמעסיק על סיום העבודה, או אישור על תקופות עבודה מאתר ביטוח לאומי. אישור ביטוח לאומי מתקבל רק אם עברו לפחות 12 חודשים מסיום העבודה אצל אותו מעסיק.
• פטור ממס על תגמולים: אישור מרשות המסים לפי תיק הניכויים של מנורה, 936300342, שמבקשים עם דוח צבירה מהאזור האישי. בהכנסה נמוכה מצרפים טופס 159א ואישורי בנק על ההכנסה, ובהוצאות רפואיות או בנכות מצרפים אישור פקיד שומה.
• פיצויים: טופס 161 שחתם המעסיק, או אישור פטור מפקיד השומה יחד עם אישור על סיום העסקה. אם עברו פחות מ-4 חודשים מיום העזיבה, צריך גם אישור מהמעסיק על שחרור הפיצויים או פסק דין שקבע שאתם זכאים להם. הפרטים נמצאים במדריך משיכת כספי פיצויים.
• עיקול: אם יש, אסמכתא מהגורם המעקל על ביטול העיקול.

במדריך הדיגיטלי, ליד רשימות המסמכים, מנורה כותבת שהפדיון יבוצע רק אחרי שהמעסיק ידווח לה באופן ממוכן על סיום ההעסקה. לפי טופס 3180, אם המעסיק לא דיווח, אפשר להעביר אישור מהמעסיק על סיום העבודה או אישור על תקופות עבודה מביטוח לאומי (אחרי 12 חודשים).

מגישים בטופס 3180? מצרפים גם את דף ההצהרות הכלליות החתום (עמוד 3 בטופס). במשיכה מהקרן המשלימה ממלאים בו גם הצהרה אם אתם פועלים עבור עצמכם או עבור אחר. במשיכה של כספים מוכרים בלבד (הפקדות עד 2000) מצרפים 3 תלושי קצבה מהקופה שמשלמת את הקצבה. בפיצויים בלי טופס 161 או אישור פקיד שומה חותמים על נספח המיסוי (עמוד 4), שבו מסכימים לניכוי מס מרבי.

כמה מס מנכים

• תגמולים: מנורה מנכה 35% במקור, אלא אם צירפתם אישור פטור מרשות המסים, טופס 159א עם אישורי הבנק, או סימנתם בטופס פטור על הפקדות ישנות (בהמשך). בעמוד המס שלה מנורה כותבת שמשיכה חד-פעמית של תגמולים "חייבת במס של 35% או בגובה המס השולי, הגבוה מבין השניים".
• פיצויים: מנכים לפי טופס 161 או לפי אישור פקיד השומה. בלי אחד מהם מנורה מנכה 47% במקור. זה ניכוי ולא בהכרח המס הסופי: לפי טופס 3180, מי שזכאים לפטור מקבלים את המס על החלק הפטור בחזרה דרך פקיד השומה, ולא דרך מנורה. אם אישור מפקיד השומה מגיע אחרי שהפדיון בוצע, מנורה לא מטפלת בו.
• למשוך רק את החלק הפטור מהפיצויים: לפי טופס 3180, כדי למשוך עד הסכום הפטור ולהשאיר את השאר בקרן, המעסיק צריך לציין בטופס 161 שהסכום החייב במס מיועד לקצבה, או שתעבירו אישור פקיד שומה על ייעוד היתרה לקצבה. אחרת מנורה חייבת לשלם את כל הפיצויים ולנכות מס.
• הפקדות ישנות, מגיל 60: לפי עמוד המס של מנורה, שכירים בני 60 ומעלה פטורים ממס על תגמולים שהופקדו עד 31.12.1999, אם פרשו מהעבודה או צמצמו אותה ב-50% לפחות, או אם עזבו ולא התחילו לעבוד במקום אחר תוך 6 חודשים, או שהתחילו לעבוד אצל מעסיק שלא מפקיד להם לקופת תגמולים לקצבה ועברו 13 חודשים. עצמאים בני 60 ומעלה פטורים על תגמולים שהפקידו כעצמאים עד 30.4.1997. את הפטור הזה מסמנים בנספח המיסוי של טופס המשיכה.

הסבר מלא על המס ועל החזר מס אחרי משיכה נמצא במדריך הכללי למשיכת כספים מקרן פנסיה.

מה משיכה עושה לקצבה ולביטוח

• כל משיכה חלקית, מתגמולים או מפיצויים, מקטינה את קצבת הזקנה הצפויה. לפי סעיף 106 בתקנון הקרן המקיפה (סעיף 105 בקרן המשלימה), על כסף שנמשך לא תהיה לכם או לשאירים שלכם קצבה, והיתרה קטנה בסכום שנמשך, כולל המס.
• לפי טופס 3180, משיכה של כל כספי התגמולים מבטלת את הזכאות לקצבת נכות (גם על אובדן כושר עבודה שכבר קרה, אלא אם מחזירים את הכסף), לקצבת זקנה ולקצבת שאירים. אם חוזרים להפקיד, ייתכן שתצטרכו הצהרת בריאות חדשה, תקופת האכשרה מתחילה מחדש וגיל ההצטרפות משתנה.
• במשיכה חלקית מהתגמולים, לפי טופס 3180: אם תלכו לעולמכם לפני שעברו 5 שנות האכשרה מחידוש ההפקדות, קצבת השאירים קטנה; גיל ההצטרפות שלכם לקרן משתנה לגילכם בהפקדה הראשונה שאחרי המשיכה, וזה עלול להקטין את הכיסוי; וארכת הביטוח (5 חודשים אחרי שההפקדות נפסקות) או הסדר ביטוח שאתם נמצאים בו נפסקים ביום הראשון של החודש שאחרי המשיכה.
• משיכת פיצויים אחרי אירוע שמזכה בקצבת נכות (גם אם עוד לא הגשתם תביעה) מקטינה את קצבת השאירים, אם תלכו לעולמכם כשאתם נכים.
• לפי סעיף 34.3 בתקנון הקרן המקיפה (סעיף 33.3 בקרן המשלימה), אחרי משיכה ממרכיב התגמולים מתחילה תקופת אכשרה של 60 חודשי ביטוח רצופים מתשלום דמי הגמולים הראשון שאחרי המשיכה, לגבי הסכום שנמשך. היא חלה על אירוע שנובע ממצב רפואי שהיה לפני המשיכה ושתוצאתו פטירה, כולל פטירה של עמית נכה.
• משכתם תגמולים ורוצים אחר כך להגיש תביעת נכות על אירוע שקרה לפני המשיכה? צריך להחזיר לקרן את כל הכסף שנמשך (כולל המס שנוכה), ואת התשואה שהיה מניב לפי תחשיב החברה. בעמוד ההנחיות מנורה מוסיפה גם עודף או גירעון אקטוארי.

אם חסרים מסמכים או שהבקשה נדחתה

לפי סעיף 108 בתקנון הקרן המקיפה (סעיף 107 בקרן המשלימה), אם הבקשה לא תקינה, מנורה שולחת תוך 2 ימי עסקים הודעה בכתב עם אישור קבלה ופירוט של מה שחסר או לא תקין. מועד קבלת הבקשה הוא היום שבו הגיעה לראשונה או היום שבו הגיע המידע הנוסף, המאוחר מביניהם. אם הבקשה נדחתה, ההודעה מפרטת את הסיבות. אם אושרה, היא מפרטת את הסכום, מועד התשלום ואת הזכות לבטל את הבקשה.

לשאלות על הבקשה מנורה מפנה לוואטסאפ 054-7108187 או לטלפון *2000.

מדריכים לפי חברה

עוד מדריכים למשיכה מקרן פנסיה:

• משיכת כספים מקרן פנסיה: המדריך הכללי לכל החברות
• משיכת כספים מקרן הפנסיה של הראל

המידע נכון ל-3 בנובמבר 2026, לפי תקנון הקרן המקיפה של מנורה מבטחים (מהדורת ינואר 2026), תקנון הקרן המשלימה (מהדורת יוני 2025), טופס 3180, המדריך לפדיון דיגיטלי ועמודי האתר של מנורה. הוא לא ייעוץ פנסיוני ולא ייעוץ מס. לפני שמגישים, בדקו את ההוראות העדכניות באתר מנורה.